海南高速公路股份有限公司2017年度内部控制评价报告.PDFVIP

内部控制评价报告 海南高速公路股份有限公司 2017 年度内部控制评价报告 海南高速公路股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他 内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公 司（以下简称公司）内控制度和评价办法，在内部控制日常监督 和专项监督的基础上，我们对公司2017 年12 月31 日（内部控制 评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内 部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董 事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经 理层组织实施企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及 董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标主要是合理保证经营管理合法合规、资 产安全, 合理保证财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率 和效果，促进实现发展战略。由于内部控制具有固有局限性，存 在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导 致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风 险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控 制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会 认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所 1 内部控制评价报告 有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部 控制评价报告基准日，除本报告披露的琼海市人民政府无偿收回 公司全资子公司海南高速公路房地产开发公司（以下简称高速地 产）受让的海南海汽运输集团股份有限公司琼海分公司（以下简 称海汽琼海分公司）84.29 亩土地使用权事项之外，未发现其他非 财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间 未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司以风险为导向，从合理性、全面性、重要性、有效性、 制衡性、适应性及成本效益性等七大原则确定纳入评价范围的主 要单位、业务和事项以及高风险领域。2017 年度，公司本部及涉 及房地产、酒店等业务板块的重要子公司纳入内部控制评价范围 内，并按照计划开展检查评价。纳入评价范围单位资产总额占公 司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务 报表营业收入总额的100%。 纳入评价范围的业务和事项包括公司内控制度中涉及公司层 面控制的各项要素，涉及到组织架构、发展战略、人力资源、社 会责任、企业文化、资金活动、资产管理、采购业务、销售业务、 工程项目、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信 息系统、关联交易、内部审计、内控制度评价等各类内控流程。 此次工作主要针对上述业务和事项内部控制的设计与运行有效性 进行评价。 1、内部环境 （1）公司的法人治理结构 公司按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规及公司《公 司章程》的规定，不断建立和完善公司内部控制组织架构，促进 2 内部控制评价报告 公司建立现代企业制度，防范和化解各种舞弊风险，提升公司日 常监督和专项监督的力度和效能。目前，公司内部控制组织架构 为： 股东大会：公司的最高权力机构。依法对公司有关经营方针、 投资计划、任免董事监事、利润分配、公司资本变动、资产重组、 筹资、重大投资等重大事项进行审议和决策。公司制订了《股东 大会议事规则》