加强和完善账户管理若干思考.doc

加强和完善账户管理的若干思考 　　[摘要]账户管理工作是银行的一项基础性工作，同时又是一项关键性的工作。随着经济的快速发展，现行的账户管理工作存在一些需要加以改进的地方，既有制度建设方面的因素，也有系统程序及操作方面的因素。本文通过分析找出存在的问题，以期对加强和完善账户管理工作有所裨益。 　　[关键词]账户管理　了解你的客户　反洗钱 　　 　　近年来，随着经济的快速发展，原有的账户管理制度的一些规定不能适应新形势的需要。一些不法犯罪分子钻账户管理制度的漏洞，非法虚假开户，利用账户套取银行资金，进行违法犯罪活动，给银行、客户造成了重大损失，严重影响和扰乱了经济金融秩序的和谐稳定。而一些金融机构在激烈的市场竞争中，为了完成吸存揽储、利润考核目标等任务，而不能严格执行有关规章制度，给犯罪分子以可乘之机。金融机构账户管理人员的业务素??有待进一步加强和提高。针对当前账户管理存在的问题，谈一下加强和完善账户管理工作的若干思考： 　　 　　一、对人民银行账户管理系统进行升级，实现与工商局，税务局、质量技术监督局、公安局等有关部门的联网，实现信息共享 　　 　　当前，金融机构受理客户资料，无法对营业执照、税务登记证、组织机构代码证等有关资料从源头上辨别真伪，只能凭经验对有关证件进行形式上的审查。如果人民银行账户管理系统与有关部门进行联网后，金融机构可以方便快捷地查验客户资料的真实有效性，阻止不法分子虚假开户。目前，个人客户开立银行结算账户时，各金融机构利用身份鉴别仪对身份证进行真假鉴别，实现了与公安部门户籍信息的共享。人民银行也应该加快对公客户账户管理系统的升级，实现与有关部门的信息共享，筑起开户风险防范的“篱笆墙”。 　　 　　二、金融机构需要有效识别对公客户代理开户，虚假开户行为的发生，严防开户风险 　　 　　有关部门需加大对此类违法行为的打击力度。在日常工作中，发现部分中介公司利用自有资金代为客户办理虚假验资，验资完毕后立即将资金抽逃，再为其他客户非法验资，从中收取中介费、资金使用费。虚假验资往往为犯罪分子套取银行信用和资金，进行洗钱犯罪和开立空头支票进行诈骗大开方便之门。对验资完毕后立即将资金划转的行为列为可疑资金交易行为进行上报，划转时要求客户提供有关的交易合同或者资金支付凭证。还有一些资金掮客以为银行完成存款为名，通过种种关系要求有富余资金的企业到指定银行开户，甚至直接代为开户。掌握企业的开户资料和有关印鉴，给银行和客户资金的安全构成极大威胁。因此，作为金融机构账户管理人员，要在日常工作中提高警惕，坚决执行好“了解你的客户，了解你客户的业务”原则，审慎办理开户业务，尤其是非经营销主动上门开户的客户更要谨慎。加强与客户的联系，对资金流动频繁、交易金额大的客户要及时上门进行银企对账，做好反洗钱工作，防止支付结算风险。同时，对涉嫌虚假验资，进行洗钱等违法犯罪活动的不法分子，一经查实，要严厉打击，由有关部门吊销营业执照，直至追究有关人员的刑事责任。 　　 　　三、创新账户管理模式，减轻商业银行和人民银行的管理成本，提高工作效率 　　 　　在企业经营活动的过程中，经常会出现股东、经营范围、经营区域、注册资金、法人代表或单位负责人、开户单位名称或其他部门颁发的证件发生变化，其中任何一项变化都必须由客户提供有关变更后的资料或变更证明，由商业银行向人民银行提请变更。如此重复的劳动，加大了企业、商业银行、人民银行三方的工作量。因此，创新账户管理模式就显得极为必要。逐步取消纸质客户资料人工传递方式，以互联网为补充，内联网为主导的账户管理网络化模式。以商业银行为前台，实现开户申请资料的影像传递，以工作日为单位批量上传至人民银行，人民银行作为后台进行审核，审核通过后在系统中进行备案给开户银行传递回执。商业银行在此基础上，可以同一城市的各营业网点为范围成立专门的账户管理中心，进行集约化的统一管理。 　　 　　四、基本账户和一般账户作用和功能日益趋同。失去了进行区分的意义，不利于对客户资金的管理和监控，容易出现公款私存及洗钱犯罪等不法活动 　　 　　现行的账户管理制度规定，一个单位只能在银行开立一个基本存款账户，但是对开立一般存款账户的数量没有进行限制。在激烈的市场竞争中，各银行为了抢占客户，往往为其开立一般账户，使其功能无序延伸，变相为企业一般账户支取现金，其具体做法是将资金以“劳务费”形式转入个人账户后再支取现金，增加了账户管理难度。因此，人民银行有必要对企业的一般存款账户的数量进行限制。限制一般账户的结算功能，一般账户资金只对应基本存款账户转出或用于转出还贷等，增强基本账户的功能。对单位支付给个人的款项，5万元以上的要求提供支付证明。尤其是对超过12万元以上的款项，应该先由收款人提供完税证明后方可办理。以防