快意电梯股份有限公司财务管理制度.PDF

快意电梯股份有限公司《财务管理制度》 快意电梯股份有限公司 财务管理制度 第一章 总则 第一条 为加强快意电梯股份有限公司 （以下简称“公司”）财务管理，规 范会计确认、计量和报告行为，有效地防范财务风险，保证会计信息质量，确保 公司的各项具体财务管理和核算工作制度化，根据《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律、法规以及《快意电梯 股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，结合公司具体情况，特制 定本制度。 第二条 公司财务管理的基本任务是规范各项财务收支的计划、控制、核算、 分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用公司各项资产，为股东创造最大 收益。 第三条 本制度适用于公司、各分公司，以及由公司控制的子公司。 第二章 财务管理体系 第四条 公司实行“财权相对集中，分级授权管理”的财务管理体制，在集 中领导下，按分管权限及责任对财务收支进行核算、管理和监督。股东大会、董 事会、监事会按照《公司法》等有关法律、法规以及公司章程的规定，对公司财 务行使相关的职权。 第五条 股东大会是公司的权力机构，对公司的财务行使下列职权： （一）审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案； （二）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案； （三）审议批准公司聘用、解聘会计师事务所事项； （四）审议法律、行政法规、部门规章或公司章程规定应当由股东大会决 定的其他相关事项。 第六条 董事会是公司经营管理的决策机构，对公司财务行使下列职权： 1 快意电梯股份有限公司《财务管理制度》 （一）制订公司的年度财务预算方案、决算方案； （二）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案； （三）聘任或者解聘财务总监，并决定其报酬事项和奖惩事项； （四）向股东大会提请聘请或更换为公司进行年度审计的会计师事务所； （五）法律、行政法规、部门规章或公司章程授予董事会的其他职权。 第七条 监事会对公司的财务行使下列职权： （一）应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见； （二）检查公司财务； （三）发现公司经营情况异常，可以进行调查；必要时，可以聘请会计师 事务所、律师事务所等专业机构协助其工作，费用由公司承担。 第八条 总经理对董事会负责，根据授权对公司财务行使下列职权： （一）组织实施董事长、董事会通过的其它财务问题决议； （二）审议财务总监拟订的财务预算方案、决算方案、利润分配方案、弥 补亏损方案及其它重大财务处理方案并报董事会讨论； （三）审议财务部门提交的公司财务机构设置方案，并依照董事会决定设 置财务机构并报董事会讨论； （四）审议财务部门拟订的有关财务管理制度、内部控制制度和会计核算 制度及政策，需报董事会的并报董事会讨论； （五）根据财务总监的提议和考核意见，聘任或解聘财务人员，支持并保 障财务人员依法履行职责； （六）审批权限范围内的各项财务收支事项； （七）董事会、董事长授权处理的其它财务事项。 第九条 财务总监为公司财务负责人，对董事会负责，在公司董事长和总经 理的领导下，全面负责公司财务管理工作。对公司财务行使下列职权： （一）列席董事会会议； （二）全面负责监督公司资金运行，主管公司财务收支审批工作，负责公 2 快意电梯股份有限公司《财务管理制度》 司会计政策和财务管理制度的制定并监督检查其执行情况； （三）参与公司投资事项的审议与决策，以及其他重大事项的审议工作， 包括公司合并、分立、变更公司组织形式、解散和清算等事项； （四）负责统筹规划融资工作，拓展融资渠道，