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中小企业应审慎进行企业间借贷 　　摘要：本文简要分析了中小企业采取借贷融资方式的成因，以及企业在借贷融资过程中遭遇的的法律困境等问题，同时明确了借贷融资的合法运作流程，为企业特别是中小企业进行借贷融资提供了可借鉴的经验。 　　关键词：中小企业 借贷 　　中小企业在繁荣经济、推动创新、增加就业等方面发挥了巨大作用，但另一方面，中小企业融资难问题越来越突出。特别是一些在中西地区的具有国有性质的中小企业，历史包袱重、人员多、产品竞争力差、融资能力不足、外部支持欠缺。因受困资金难题而违规游走于企业间借贷。 　　1 造成中小企业融资难的主要因素 　　1.1 企业自身因素 　　我国的中小企业，特别是一些在中西地区的具有国有性质的中小企业，往往是一些大型集团的附属企业，是为了安排职工子弟或为了安排富裕干部成立的企业。规模较小、资金少、技术设备落后、成本高的原因，产品没有竞争力，在激烈的市场竞争中处于劣势，挣的钱不够各种财务费用。且由于社会稳定需要，改制也未能彻底进行。 　　1.2 金融机构 　　银行等金融机构给予中小企业的融资支持较少。这是因为： 　　1.2.1 中小企业规模较小、资金少、技术设备落后、成本高，产品低端、资信等级低。抗风险能力低，银行倾向于风险较低的大企业。 　　1.2.2 银行可以接收的抵押物一般为房产、存单、机器设备等。中小企业缺乏银行认可的抵押物，也难以获得其他机构提供的担保，很难满足银行等金融机构风险控制要求。 　　2 中小企业违规进行企业借贷的成因 　　中小企业不能通过正常金融渠道获得融资，只有走其他渠道。首先是合法的民间借贷――最高人民法院《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》所列范围内的公民之间、公民与企业之间、公民与其他组织之间的借贷。但企业做为借贷方，现在经济规模需要的借款数额较大，从公民手中拆借，以往都是职工集资的形式，但进行拆借的企业效益一般不太好，职工中很难拆借到，且涉及到人数多、个人金额少，一旦操作不好，易涉嫌非法集资等经济犯罪。还可能影响到社会稳定，更有可能引发群体性、突发性事件???这是具有国有企业性质的企业负责人不愿见到的。其次是向担保融资类公司借贷，但这类公司以高息为目的，易与高利转贷等经济犯罪案件交织在一起，也容易伴生黑社会性质的组织犯罪及暴力催收导致人身伤害等其他暴力性犯罪，易将企业拖入泥潭。以上两条路风险太大，企业不得已选择了向平常业务关系好、效益好的企业进行借贷。向企业借贷有着时间短、数额大，融资成本小的优点，但不合规。 　　3 企业间借贷面临的法律困境 　　对于企业间借贷，《贷款通则》（中国人民银行1996年6月28日）规定“企业之间不得违反国家规定办理借贷或者变相借贷融资业务。”1998年7月13日施行的《非法金融机构和非法金融业务活动取缔办法》也规定“未经中国人民银行依法批准，任何单位和个人不得擅自设立金融机构或者擅自从事金融业务活动。”《最高人民法院关于对企业借贷合同借款方逾期不归还借款的应如何处理的批复》、《最高人民法院关于审理联营合同纠纷若干问题的解答》都确认企业间借贷违反了有关金融法规。关于企业间借贷的效力，司法实践中一般认定其无效。在当前来说，企业间借贷形成法律纠纷，法院认定企业间借贷合同是否有效不是主要法律风险，因为即使认定企业间借贷合同无效，法院也会判决归还本金，但可能会产生法院收缴利息并向金融主管部门、工商部门提出司法建议，要求对企业进行处罚。 　　4 企业间借贷的法律前景 　　企业间借贷客观上拓宽了中小企业的融资渠道，一定程度上解决了部分社会融资需求，增强了经济运行的自我调整和适应能力，促进了多层次信贷市场的形成和发展，但实践中企业借贷也存在着交易隐蔽、风险不易监控等特点，容易引发高利贷、中小企业资金链断裂甚至破产以及非法集资、暴力催收导致人身伤害等违法犯罪问题，对金融秩序乃至经济发展、社会稳定造成不利影响，也使得人民法院妥善化解民间借贷纠纷的难度增加。2011年12月2日最高人民法院出台了《关于依法妥善审理民间借贷纠纷案件促进经济发展维护社会稳定的通知》。虽然该通知在条款上没有界定企业间借贷的合法性，但有了突破的精神。且在最高人民法院负责人就《关于依法妥善审理民间借贷纠纷案件、促进经济发展维护社会稳定的通知》答记者问明确表态，最高法院结合法院工作实际及具体调研情况，已向有关国家机关和主管部门发出了关于规范和有条件放开企业间借贷活动，建议尽快制订完善相关法律法规，有条件承认企业间借贷的合法性的司法建议。禁止企业之间借贷，剥夺了企业的经营自主权和对自有资金的有效利用。基于企业之间融资的实际需求，在不危害整体金融秩序的前提下，堵不如疏。正是在此基础上，《贷款通则》修改稿征求意见稿明确删除禁止企业之间借贷的规定。可以展望，在不久的将