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第三章 有限责任公司与股份有限公司 第一节 有限责任公司概述 一、概念与特征 有限责任公司，是指由法定数量的股东出资依法设立，股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任，公司以其全部财产对其债务承担责任的企业法人。特征如下： 1、股东人数有限。 2、公司募集资本受到限制。 3、股东出资转让受到限制。 4、股东承担有限责任。 5、公司兼具资合性与人合性。 6、公司设立程序简单。 7、组织机构设置比较灵活。 二、有限责任公司的起源及沿革 第二节 国有独资公司 一、概念与特征 国有独资公司，是指国家单独出资，由国务院或者地方人民政府授权本级人民政府国有资产监督管理机构履行出资人职责的有限责任公司。特征如下： 1、国有独资公司是特殊的有限责任公司。 2、国有独资公司是特殊的一人公司。 二、国有独资公司的特别规定 1、国有独资公司不设股东会，由国家授权 的国有资产监督管理机构行使或授权董事会行使。 2、国有独资公司的董事会 （1）国有独资公司不设股东会，而由国有资产监管机构行使其职权，但公司合并、分立、解散、增减注册资本和发行公司债券，必须由国有资产监管机构决定。 （2）董事会成员由两部分组成。一部分由国有资产监管机构委派，另一部分应当为职工代表。 3、国有独资公司的监事会 设立监事会，成员不得少于5人，其中职工代表的比例不得低于三分之一，具体比例由公司章程规定。 监事会成员由国有资产监管机构委派，监事会主席由国有资产监管机构指定。 第三节 一人有限公司 一、概念和特征 一人有限责任公司，是指只有一个自然人股东或者一个法人股东的有限责任公司。其特征如下： 1、公司只有一个股东。 2、一人公司具有法人资格。 3、一人有限公司不设股东会。 4、法律对一人公司有特别制约。 二、产生原因 （一）有限责任是一人公司产生的内部动因 （二）出资或股份的自由转让 （三）个人资本力量增强 （四）实质上的一人公司无法避免 三、一人有限公司的利弊分析 （一）优点 1、独享公司利润。 2、自主经营，决策机制灵活。 3、有利于股东投资，将资金投入到自己感兴趣的领域。 （二）缺点 1、缺乏制约机制。 2、人格及财产易于混同，股东滥用公司人格。 3、易于侵害公众利益和债权人权益。 四、一人有限公司的特别规定 （一）设立规制 1、一个自然人只能设立一个一人有限责任公司，该一人有限公司不能投资设立新的一人有限公司。 2、一人有限公司不设股东会，股东作出决 定时应当采取书面形式，并由股东签名后置备于公司。 3、一人有限公司应当在公司登记中注明自然人独自或法人独资，并在营业执照中载明。 （二）出资规制 注册资本最低限额为人民币10万元，且应一次性足额缴纳，不允许分期出资。 （三）责任承担规制 1、一人有限公司应当在每一会计年度终了时编制财务会计报告，并经会计师事务所 审计。 2、一人有限公司的股东不能证明公司财产独立于股东自己的财产的，应当对公司债务承担连带责任。 第四节 股份有限公司 一、概念与特征 股份有限公司，又称股份公司，是指公司资本分为等额股份，并通过发行股票筹集资本，股东以其所认购的股份为限对公司承担责任，公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。其特征如下： 1、股东承担有限责任。 2、公开募集资本。 3、公司资本分为均等的股份。 4、股东转让股份不受限制。 二、股份有限公司的沿革及利弊 （一）沿革 （二）利弊 1、优点 （1）能广泛募集资本 （2）股份可以自由转让 （3）社会监督力量加强 2、缺点 （1）设立程序较为复杂、严格。 （2）股东人数众多，易出现投机。 （3）股份高度分散，易形成控股股东，操纵公司，损害中小股东的利益。 第五节 上市公司 一、概念和特征 上市公司，是指其股票在证券交易所上市交易的股份有限公司。其特征如下： 1、上市公司是股份有限公司。 2、上市公司须符合上市条件。 3、股票在证券交易所上市交易。 二、公司上市的功效 1、为投资者提供交易便利。 2、增强了公司融资能力。 3、提高公司知名度。 4、促进公司规范管理。 三、公司上市的条件和程序 （一）公司上市的条件 1、股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行。 2、公司股本总额不少于人民币3000万元。 3、公开发行的股份达到公司股份总额的25%以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上。 4、公司最近三年无重大违法行为，财务会 计报告无虚假记载。 （二）公司上市的程序 1、向证券交易所提出股票上市申请，并提交所规定的申请文件。 2、证券交易所依法进行审核，决定是否同意股票上市。 3、申请上市的股份有限公司与证券交易所签订上市协议。 4、进行公告，拟上