中化国际控股股份有限公司内控规范实施工作方案.PDFVIP

中化国际（控股）股份有限公司 内控规范实施工作方案 一、公司基本情况介绍 中化国际（控股）股份有限公司（简称：中化国际）是在化工品物流、橡 胶、农化、化工品分销、精细化工、冶金能源等领域从事物流、分销、实业投资、 贸易等国际化经营的大型国有控股上市公司（股票代码：600500 ），客户遍及全 球100 多个国家和地区。1998 年12 月，脱胎于中国中化集团橡胶、塑料、化工 品和储运业务的中化国际在北京成立，并于次年12 月在上交所首次公开发行A 股 1.2 亿股，融资9.46 亿元。2000 年3 月，中化国际股票挂牌上市。2011 年， 中化国际的业务收入达到553 亿元，总资产256 亿元。公司组织架构、公司重要 控股及参股公司情况见附表。 二、组织保障 公司高度重视内控规范实施工作，在2011 年由董事会审议通过了《公司内 部控制管理纲要》，明确董事会负责内部控制的建立健全和有效实施，董事长为 公司内控建设的第一责任人，公司管理层负责组织企业内部控制的日常运行，总 经理为内控实施负责人。 在具体组织保障方面： 董事会全面负责公司内部控制的建立健全和有效实施，监事会对董事会建立 与实施内部控制进行监督。 董事会审计与风险委员会全面负责审查公司内部控制，监督内部控制的有效 实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制的外部审计及其他相关事宜，并向 董事会汇报。 公司风险管理委员会代表管理层，负责指导公司内部控制体系建设工作的推 进与落实。 为进一步强化内控实施的组织和管理，公司于2010 年底专门设立了企业风 险管理部，负责制定公司内控体系建设总体工作计划，牵头组织、协调、指导、 监督各部门与各单位开展内控体系建设工作，并向风险管理委员会汇报。 公司于2011 年初成立了内控实施工作小组，由公司分管副总经理为组长， 成员包括风险管理总部总经理、法律部总经理、企业风险管理部全体成员，负责 规划、协调公司内控体系建设总体方案与推进计划。 公司审计稽核部在董事会审计与风险委员会的领导下，负责监督、检查、评 价公司内部控制建立和实施情况，负责组织、协调内部控制的外部审计及具体工 作。 综上，公司内控规范实施工作的负责人为公司总经理。具体牵头部门为企业 风险管理部和审计稽核部。其中，企业风险管理部牵头组织内控体系建设工作， 审计稽核部牵头组织内控自我评价、并协调内控审计工作。内控规范实施工作涉 及的各职能部门与各经营单位负责人为本部门或本单位内控规范实施工作第一 责任人。 公司在2011 年和2012 年均聘请了外部咨询机构，协助公司内控体系建设的 规范实施，年度预算均为70 万元。 三、内控建设工作计划 内控实施规范工作时间紧，任务重，公司提早制定了工作计划方案，明确了 组织机构、人员安排、各阶段内容、责任人，以及外部咨询机构的协助计划等， 全面做好内控体系建设工作。 2011 年 1 月，公司按照五部委发布的《企业内部控制基本规范》及其配套 指引的要求，开始系统梳理内控实施工作，并制定了两年的工作规划，即在2012 年底前完成公司各层面内控体系建设工作，满足合规监管要求。 （一）2011 年度已完成的内控体系建设工作 在2011 年度，公司以农化事业总部为试点，招标聘请了外部咨询机构，完 成了农化事业总部的内控体系建设工作，实施范围包括农化事业总部及其境外子 公司，业务流程涵盖了 18 个应用指引包含的重要业务流程，梳理了风险清单， 编制了控制矩阵，初步形成了“一图四表” 的内控管理框架，即流程图、风险矩阵 表、控制矩阵表、不相容职责表和授权审批表。 公司内部控制体系架构分层设计，由公司总部层面、各事业总部层面、各控 股公司（实业）层面及各分支机构/平台公司层面组成。每一层级的体系建设工 作由重大风险识别与评估、关键流程内控梳理、内控缺陷辨识与认定、整改措施 制定与落实、整改结果测试与验证、内控手册编制与发布等六个关键环节组成， 并根据内控自我评价结果、内控外部审计的意见与建议及公司管理需求变化，适 时更新内控手册，从而形成管理闭环。 2011 年，公司完成了总部层面以及农化、化工、精细化工、冶金能源、天 然胶五个事业总部的内控体系建设工作。 公司在2011 年充分保障内控建设资源投入，协调外部资源支持内控工作， 并通过各种形式的培训、讲座、交流等，提高全员的内控意识，营造风险管理文