担保产品案例讲解及其风险控制设计（含法律相关规范）.ppt

目录 普通贷款担保案例（含尽职调查要点及相关法律问题）及其风险控制设计 保证措施创新担保案例及其风险控制设计 过桥担保案例及其风险控制设计 过程控制担保案例及其风险控制设计 担保与投资结合案例及其风险控制设计 工程保函担保业务案例及其风险控制设计 财产保全担保业务案例及其风险控制设计 中小企业集合债券担保案例及其风险控制设计 保本基金担保案例及其风险控制设计 普通贷款担保案例及其风险控制设计 企业常见死亡方式 普通贷款担保案例及其风险控制设计 尽职调查---非财务及财务因素 反担保措施开发 担保方案设计 保前尽职调查 尽职调查---非财务及财务因素核实 反担保措施开发 担保方案设计 认真准备调查提纲 保前调查是系统地收集、整理、分析数据资料和客户资信状况的复杂过程，在此之前，有必要认真准备一份详细的调查提纲。 注意多方面收集信息，解决信息不对称问题： 项目的信息来源 企业内部： 企业提供的资料、到企业实地调查； 企业外部： 1、供应商、客户、竞争对手； 2、银行（与相关信贷员交流）、会计师事务所等； 3、政府机关，例如工商（企业信息表等）、税务、国土等。 4、其他： 特聘专家、公开刊物、Internet等。 核证企业提供的信息的真实性、有效性与合法性 复印件与原件核对 例如：企业涂改纳税申报表 为核实企业财务数据的真实性，应对企业提供的财务数据进行抽样检查，进行帐表、帐帐、帐证、帐实检查； 注意信息（企业内、外部）之间相互印证 例如，企业提供的采购量与其供应商提供的信息相互印证；企业资料中反映的生产能力与生产现场考察信息相互印证等 到企业调查应注意多问、多听、多看，重要环节多进行随机抽查 可以与企业所有接触的人沟通，包括驾驶员；感受企业的人气、职工的工作热情；随机抽查可以了解企业真实的一面，使作假的企业防不胜防。 注意与企业最终决策者进行沟通，建立联系渠道，一方面可以提高效率，另一方面可以防范企业经办人员的道德风险，保护自己。 处理好调查质量与效率关系 保前尽职调查——非财务因素调查 非财务因素调查 尽职调查——非财务因素核实 财务因素核实 财务因素核实 尽职调查——财务因素核实 保前尽职调查（非财务） 尽职调查---非财务因素 反担保措施开发 担保方案设计 反担保措施的开发 变现能力强的反担保措施 ：房产、土地所有权、机器设备、车辆； 信用反担保措施：由企业或个人作第三方保证； 具备制约能力的反担保措施：应收账款监管；退税账户监管；知识产权、收益权质押；存货、仓单质押。 保前尽职调查 尽职调查---非财务及财务因素 反担保方式 担保方案设计 案例分析 案例分析 保证措施创新担保及其风险控制分析 应收帐款质押贷款担保及其风险控制分析 应收帐款质押贷款担保 定义：缺乏变现能力强的有形抵押物，以应收帐款质押作为主反担保措施的担保业务模式。 操作方式：与企业签订应收帐款质押协议，与银行、客户签订三方帐户监管协议，在中国人民银行征信系统登记，客户出具空白的《应收账款债权转让通知书》。 表述方式：对某些客户在一定时间阶段内产生的所有应收帐款。 应收帐款质押贷款担保 风险控制分析： 1、选择基本面情况较好的企业 2、选择质量较好的应收帐款客户：如电力局、中移动、华为、铁道、政府部门、世界五百强等。 3、选择较好的时间区间 4、最好取得客户的确认和监管银行的配合 5、企业实际控制人个人反担保 应收帐款质押贷款担保——案例 存货质押反担保及其风险控制设计 存货质押反担保 定义：是借款人或第三人将其合法所有的存货依法质押给担保公司作为主反担保措施以取得贷款的一种反担保方式。  操作方式：选择好存货的种类与数量、与客户、仓储公司签订质押协议，定期不定期抽查存货的质量和数量。 存货质押反担保 风险控制分析： 1、选择价格波动较小的存货 2、选择价值容易辨认的存货 3、选择产品不易变质的存货 4、存货易变现 5、选择自己控制的或信誉较好的仓库 6、企业基本面无重大异常 过桥贷款担保案例及其风险控制分析 过桥贷款担保案例及其风险控制分析 过桥贷款： 是一种与长期贷款相对接的短期贷款，期限短则几天，长则几个月，最长一般不超过半年。 常用领域：企业还旧借新 二手楼转按揭 房产 、股权拍卖 土地、房产办证 企业并购 过桥贷款担保案例及其风险控制设计 风险控制控制设计（以还旧借新过桥担保为例）： 1、查诉讼，确保企业无涉及重大诉讼 2、企业经营情况正常 3、无拖欠员工或供应商款