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甘肃信托风险导向内部审计优化 三、甘肃信托内部审计现状及存在的问题 (一）甘肃信托概况 作为目前甘肃省唯一一家信托金融机构，甘肃信托全称甘肃省信托有限责 任公司，其前身为甘肃省投资信托公司，1980年2月21日经甘肃省编制委员 会《关于成立甘肃省投资信托公司及人员编制的通知》（甘编[1980]014号）批 准于1980年3月成立，1981年6月经中国人民银行、财政部《复同意你省投 资信托公司续办的通知》（[81]银发字第261号）批准续办。1991年、1996年 两次经中国人民银行批准进行重新登记，1996年更名为“甘肃省信托投资公司”。 2002年4月28日经中国人民银行批准由原甘肃省信托投资公司、天水市信托 投资公司和白银市信托投资公司合并重组，组建成立“甘肃省信托投资有限责 任公司”。2009年2月经中国银行业监督管理委员会核准，公司名称变更为“甘 肃省信托有限责任公司”，注册资本金为31，819. 05万元，2010年5月经中 国银行业监督管理委员会批准，公司注册资本金变更为101，819. 05万元。 甘肃信托历经我国金融体制的数次改革和信托业六次清理、整顿，没有依靠 政府救助、自身努力化解风险，成为甘肃、青海、宁夏、新疆四省区唯一没有被 行业清理整顿和收购的信托公司，是全国十六家由地方政府控股的信托公司之 0 在改革开放的大潮中，甘肃信托励精图治，承担着甘肃金融市场改革先行者 的角色。累计向金川集团、酒钢集团、兰石集团、盛达集团等我省3100多户国 有及民营企业发放各类贷款近200亿元。成功开设了省属首家证券营业部，为甘 肃证券业务和证券机构的蓬勃发展奠定了良好的基础。代理发行甘肃省投资建设 债券、经济建设集资券4. 32亿元；同时作为主承销商为兰光科技、祁连山水泥、 三毛派神等企业承销股票，募集资金3. 5亿元；办理世界银行和国家开发银行等 金融机构转贷款2，000万美元、5.4亿元人民币。“十一五”期间，公司累计完 成利润总额37，171. 26万元，年均利润总额7，434.25万元，年人均利润总额 145. 77万元。2010年5月经中国银行业监督管理委员会批准，公司注册资本金 变更为101 ’ 819. 05万元，其中甘肃省国有资产投资集团有限公司出资94,264.08 万元、持股92. 58%;天水市财政局出资4，072. 76万元，持股4%;白银市财政 局出资3，482. 21万元、持股3. 42%。 截止至2013年底，资产总额为7,941,366.1万元，其中自营资产总额为 155，076. 51万元，信托资产总额为7，786，289. 59万元；负债总额为24，377. 5 万元，其中自营负债总额为9，514. 41万元，信托负债总额为14，863，09万元； 所有者权益总额为7，916，988. 6万元，其中固有业务所有者权益总额为 145, 562. 1万元，信托权益总额为7，771，426. 5万元。2013年度营业收入为 634，336. 23万元，其中固有业务营业收入为36，849. 48万元，信托业务营业收 入为597, 486. 75万元。净利润为19, 544. 34万元。 甘肃信托的经营分为固有业务和信托业务，固有业务的经营范围包括：作 为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务；经营企业资产的重 组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等业务；受托经营国务院有关部门 批准的证券承销业务；办理居间、咨询、资信调查等业务；代保管及保管箱业 务；以存放同业、拆放同业、贷款、租赁、投资方式运用固有财产；以固有财 产为他人提供担保；从事同业拆借；法律法规规定或中国银监会批准的其他业 务。 信托业务包括：资金信托、动产信托、不动产信托、有价证券信托、其他 财产或财产权信托等。2013年报显示，该年度甘肃信托单一信托业务占比 94. 50%,主要资产投向实业、房地产、金融机构和基础产业，占比分别为65. 80%、 13. 68%、10. 22%和4. 36%，集合信托业务占比3. 0他，财产权信托业务占比2. 46%。 甘肃信托经历四十余年的改革、发展，根据《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国信托法》和《信托公司治理指引》等的规定建立了较为健全 有效的治理结构。按照“三会分设、有效制衡、协调发展”的要求建立了股东 会、董事会、监事会和经营管理层，即“三会一层”的现代企业法人治理结构， 形成了权力机构、决策机构、监督机构和执行机构之间的制衡机制。《甘肃省信 托有限责任公司章程》（2009年第六次临时股东大会修订）（以下简称《公司章 程》）明确了股东会、董事会、监事会以及经营管理层的职责。截止2013年12 月31日公司有三名股东，五名董事，三名独立董事，三名监事，六名高级管理 人