会计模拟实习 中大出版社 总账试算平衡表.xlsVIP

Sheet3 Sheet2 Sheet1 库存现金 银行存款 其他货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付账款 应收股利 应收利息 其他应收款 坏账准备 材料采购 在途物资 原材料 材料成本差异 库存商品 周转材料 存货跌价准备 持有至到期投资 可供销售金融资产 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 累计折旧 固定资产减值准备 在建工程 工程物资 固定资产清理 无形资产 累计摊销 无形资产减值准备 商誉 未确认融资费用 长期待摊费用 递延所得税资产 待处理财产损益 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 应付职工薪酬 应缴税费 应付利息 持有至到期投资减值准备 应付股利 长期股权投资减值准备 其他应付款 长期借款 应付债券 长期应付款 预计负债 递延所得税费用 实收资本 资本公积 盈余公积 本年利润 利润分配 生产成本 制造费用 研发支出 主营业务收入 其他业务收入 公允价值变动损益 投资收益 营业外收入 主营业务成本 其他业务支出 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 营业外支出 所得税费用 以前年度损益调整 合计 总账余额及发生额试算平衡表 借方 期初余额 本期发生额 期末余额 上旬 中旬 下旬 借 贷 上 中 下 200.00 5000.00 10000.00 5000.00 15200.00 3000.00 11520.00 14520.00 5680.00 4370568.00 2658000.00 75382.90 308103.05 7103950.90 3929667.21 738938.71 320159.38 4988765.30 2423288.65 700000.00 110000.00 19552.00 810000.00 535634.80 10000.00 110000.00 655634.80 173917.20 384800.00 268350.70 384800.00 98800.10 98800.10 554350.60 30000.00 .00 30000.00 30000.00 .00 2343000.00 1116600.00 4919574.00 2549000.00 8379174.00 2547000.00 2343000.00 5000.00 4895000.00 6033174.00 29500.00 158410.00 29500.00 6850.00 6850.00 181060.00 .00 .00 .00 .00 .00 .00 3000.00 12200.00 2000.00 15200.00 2000.00 2000.00 15200.00 68900.00 2000.00 254900.00 70900.00 419317.40 419317.40 603317.40 298240.00 168500.00 89800.00 556540.00 298240.00 168500.00 89800.00 556540.00 .00 10000.00 10000.00 10000.00 10000.00 .00 268000.00 160000.00 78000.00 337000.00 506000.00 699000.00 699000.00 144000.00 30240.00 8500.00 9600.00 16850.00 48340.00 54032.70 54032.70 11157.30 120000.00 1272014.80 1169169.49 1392014.80 1204500.00 1204500.00 1356684.29 2800.00 10000.00 343180.00 12800.00 224232.16 224232.16 131747.84 .00 39822.80 39822.80 39822.80 50350.00 2075.00 220000.00 52425.00 20007.29 20007.29 252417.71 .00 .00 .00 100100.00 73750.00 173850.00 .00 173850.00 600000.00 680000.00 600000.00 25000.00 25000.00 1255000.00 .00 .00 .00 5500000.00 300000.00 5800000.00 .00 5800000.00 682550.13 583099.9900 1265650.12 4500000.00 500000.00 20000.00 5020000.00 7504210.12 1170000.00 220000.