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保理业务的若干法律问题探讨 　　[摘要] 保理业务是商业银行的一项新型的、着力拓展的综合性金融业务。文章从法律的角度,分析了保理的法律概念、法律特征、法律关系等基本理论问题，研究了保理业务的法律风险，并就保理业务法律风险防范提出了一些具有现实针对性的对策措施和建议，以期引起立法部门和实务界的重视，规范和促进保理业务的良性发展。 　　[关键词] 保理 ；法律问题 ；探讨 ； 对策 　　[中图分类号]F83 [文献标识码] A[文章编号] 1002-736X(2008)11-0083-07 　　 　　Legal Research on Factoring of Commercial Banks 　　Cao Ping 1, Liu Honglin 2 　　(1. Guangxi Federation of Social Sciences Circle, Nanning, Guangxi 530022; 2. China Minsheng Banking Corp., Ltd, Beijing 100032) 　　 　　Abstract: Factoring is a comprehensive financial service which the Commercial banks keep trying to develop. This paper analyzes the legal concept, legal characteristic and legal relationship of factoring and other elementary theoretic issues from the view of law. And it also proposes some effective measures and suggestions basic on practicing of legal risk management of factoring business, so that we look forward to attracting attention from the legislative department and the practical realm in order to standard and promote the development of factoring business. 　　Key words: factoring; legal risks; research; measures 　　 　　保理是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理以及信用风险担保于一体的新兴综合性金融服务，其适应了当前激烈竞争的市场环境下应收账款融资的现实需要，具有极大的市场生命力。从 1992 年中国银行引入保理业务后，目前保理业务已成为中小型企业的重要融资方式，也成为商业银行重要的利润增长点。但保理业务法律关系复杂，存在着一定的法律风险。且保理业务在我国开展时间不长，对其经营经验和监管水平均存在一定的不足，需要从理论上对有关保理法律问题加以研究，特别是加强对保理业务所涉及的法律风险及其防范对策的研究，为立法机关对保理进行立法、商业银行经营保理业务和金融监管机构对保理业进行法律监管提供有价值的参考。在此，笔者拟对保理的有关法理问题、保理业务法律风险及其防范对策等问题进行研究和探讨，以促进商业银行保理业务的良性发展。 　　 　　一、有关保理业务的基本法理问题 　　 　　（一）关于保理的法律概念问题 　　保理的产生，可以一直追溯到18世纪中期的英国。从20世纪中期以后，它在全球范围内获得了迅速发展。目前，各国都比较重视保理业务对国际贸易的促进作用，尤其在一些欧洲发达国家（如德国、意大利、比利时和荷兰），国际保理业务相当发达。有关保理法律问题研究和法律实践，在国外是比较成熟的。相对而言，我国大陆对保理的研究和实践起步比较慢。保理（factoring），是“保付代理”的简称。这是目前得到普遍认同的翻译。此外，还有不少翻译，其中，我国大陆的翻译有“代理融通”、“包销代理”、“承购应收帐款”、“代办代客买卖业务”等，香港翻译为“销售保管”，我国台湾地区则翻译为“应收帐款收买业务”、“帐务代理”、“代理融通”、“代理收帐”、“应收帐款经纪业务”。这些翻译均有其合理之处，但是，为便于理解和使用，在此就使用得到普遍认同的翻译，即保理。 　　由于保理业务在不同的国家中具体应用与操作方式不同，不同国家有关保理的学说对保理法律概念的定义也略有差异。 　　在英国，理论界比较认同《牛津简明词典》对保理法律概念的界定，并将其作为通行的概念。该词典将保理界定为：从他人手中以比较低的价格