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对有限责任公司股权强制执行若干问题研究 　　摘 要：法院的强制执行是指在债务人拒不履行或者在合理的期限内不履行义务的情况下，法律文书中的权利人向法院提起申请，法院依据生效的法律文书根据执行对象的属性的差异而采取不同的执行措施的行为。我国公司法第73条明确规定了有限责任公司股东的股权作为强制执行的对象，法院可以采取强制措施强制执行，但强制执行股权的程序是如何运行的，冻结的范围与最终强制执行的范围是否一致，在执行过程中如何兼顾有限责任公司的人合性，本文就这些问题做初步的探讨研究。 　　关键词：强制执行；优先购买权；拍卖；变卖 　　中图分类号：D920.4 文献标志码：A 文章编号：1002-2589（2015）22-0149-03 　　引言 　　股权的强制执行是指人民法院根据法律文书中的权利人（债权人）的申请，依据已生效的法律文书，对作为被执行人的股东在其所投资的公司所持有的股份采取的一种强制转让措施[1]。但由于有限责任公司具有人合性和资合性的特征，在强制执行股权时，会导致有限责任公司成员与结构的变化，所以基于有限责任公司人合性保护的需要，必须对有限责任股权的强制执行限定必要的条件[2]。2001年9月21日最高人民法院发布的《关于冻结拍卖上市公司国有股和社会法人股若干问题的规定》第8条之规定的目的很明显，那就是要尽量不强制执行上市公司国有股权和社会法人股，有限责任公司的股权与股份有限公司的股权具有相似性，所以笔者认为可以类推适用，有限责任公司相比股份有限公司具有很强的人合性，更应该维持有限责任公司的股权结构稳定。本文构写的前提是被执行人已无其他财产或者财产权执行，法院只能强制执行股权，在这种情况下，强制执行股权的程序是怎样的，执行过程中在保护债权人权益的同时如何兼顾有限责任公司的人合性。本文就以现有法律所规定的执行程序为逻辑线索，对执行程序进行按部就班的分析，并对其中的一些重要的理论性问题进行初步剖析。 　　一、强制执行股权程序的启动方面的问题 　　我国法律规定法院强制执行程序的启动有两种，一种是当事人申请，一种是法院主动执行。对于有限责任公司股权的强制执行程序的启动应由当事人申请，法院依据生效法律文书的内容对被执行人的股权强制执行。人民法院在收到申请执行人的执行申请后，应当对申请执行人提供的有关材料进行审查，对不符合条件的执行申请，裁定不予执行。审查可分为形式上的审查和实质上的审查，形式上的审查如当事人是否适格，有无超过申请执行的期限等；实质上的审查主要是审查执行根据有无法定的不予执行的事由[3]。对股权执行的范围法院在采取强制措施前应该进行审查，如果申请人申请执行的范围小于已生效法律文书的债务总和，则以申请人申请的范围为准；反之，则以已生效法律文书的债务总和为准。 　　股权的强制执行就是法院干预被执行股东的意思表示，但法院的干预并不应该是一次性的全部干预，应充分尊重被执行股东的转让选择权，逐渐干预，只有当被执行股东不配合法院的强制执行时，法院可以加快干预进程。法院发出执行通知就是对第一种意思表示的干预。执行通知书可能会造成四种效果。一是被执行人在收到执行通知书后积极主动地履行义务或者变卖股权，此时法院可以指定被执行人在一定的期限内履行即可，而无须再采取后续执行措施；二是被执行人在执行通知书指定的期限内，转移、隐匿、变卖、毁损财产的，此时法院应当立即采取执行措施；三是权利人恶意申请执行，被执行人提出实质异议，如被执行人已全部或者部分履行，权利人却申请全部执行，此时法院应该裁定中止执行，防止错误执行的发生；四是被执行人无所作为，既不积极履行义务，也不变价财产或者财产权，此时法院在通知书指定的期限后可以直接采取后续执行措施。 　　二、强制执行股权程序运行方面的问题 　　（一）冻结措施方面的问题 　　《执行规定（试行）》第53条规定，法院在执行股权时的首要措施就是冻结，人民法院在冻结有限责任公司股权时，不但要把冻结股权的民事裁定书及协助执行通知书送达标的公司，通知其不得办理被冻结投资权益或股权的转移手续，不得向被执行人支付股息或红利，而且必须向标的公司所登记注册的工商机关送达，通知其不得做出被转让股权的变更登记。 　　1.冻结范围的确定 　　冻结是后续强制执行程序的前提，冻结的范围决定了强制执行的范围，拍卖公告的实质内容主要来自冻结后的调查。现行的研究主要笼统地对强制执行过程中的问题加以研究，而没有具体分冻结阶段解决的问题与拍卖阶段解决的问题。冻结作为股权强制执行程序的第一步，其地位至关重要，尤其是冻结范围的确定问题。一般而言，股权冻结范围是法院对申请执行人申请执行的范围与被执行股东股权的价值状况进行衡量评估最终确定的。申请执行时除了申请执行人说明的自己所了解的被执行人的财产状况外，《执行程序解释》第3