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浅谈大型发电企业物资招标采购风险控制体系构建 　　摘 要： 电力工业是国民经济发展中最重要的基础能源产业，而物资招标又是保障电力企业运转的重要环节。在物资招标采购中，为了避免招标风险发生带来的损失，从源头上预防和治理腐败，就必须制定相应的风险控制措施，构建一套科学有效的招标风险控制体系。 　　关键词：电力物资 招标采购 风险管控 　　中图分类号：F272 文献标识码：A 文章编号：1003-9082（2016）12-0095-01 　　一、大型发电企业物资招标采购风险控制体系构建的背景 　　招标采购是市场主体通过有序竞争，择优配置工程、货物和服务要素的交易方式。招标采购方式的特点是变“买卖双方博奕”为“投标人之间的博奕”，解决了信息不对称对买方的不利，目前，招标采购方式得到了广泛的运用。但是在招标采购过程中，由于各种不确定性事件的出现，会使得招标采购的实际结果与预期目标相偏离，给企业带来损失，这种偏离就是招标采购风险。招标采购风险一旦发生，就可能影响招标项目的进程、效率、效益、目标等，具体表现在以下几方面：第一，法律责任方面：如果在招标过程中发生违法行为或者参与招标投标的利益相关方提出异议、投诉、起诉等，相关责任人有可能要承担相应法律责任。第二，成本方面：增加了招标采购组织方面的费用，增加了人力成本；导致工期延长、甚至工程质量问题而发生的费用，增加了项目隐形成本。第三，工期方面：由于招标进度改变，导致采购周期延长、交货期推迟，必然会影响整个项目的进度。第四，信誉方面：如果发生重大风险对招标项目产生影响，必然会对公司的形象产生负面影响。 　　大型发电企业的机组装机容量大、机组数量多，相应的生产运行所需备品备件、大规模的技改项目和机组检修就多，物资招标采购需求随之急剧增长，招标采购风险发生的几率也在变大。另外，在招标方式的确定、招标文件的编制、开标、评标、定标、确定中标人等环节，都可能存在重大的廉政风险。因此，为了避免招标风险发生带来的损失，从源头上预防和治理腐败，构建招标风险控制体系就显得十分必要。 　　二、大型发电企业物资招标采购风险控制体系的内涵 　　招标采购本身就具有特定目标的唯一性、临时的一次性、不断完善的渐进性、风险与不确定性等项目属性，故借助于项目风险管理理论，以物资招标采购各环节的风险辨识及分析为基础，以招标采购流程为主线，以内防外控为抓手可构建出大型发电企业物资招标采购“3S4M”风险控制体系。 　　大型发电企业物资招标采购3S4M风险控制体系是以招标采购六大环节的顺序作为招标流程，以“降、转、消”三策略（3Strategies，简称3S）作为外部防控层，以四“规避”措施（4Measures，简称4M）作为内部管控层，形成两层防护，实现招标采购过程公开、公平、公正，确保招标采购过程的顺利“流动”，为物资招标采购的风险控制提供了很好的方法。 　　该体系中3S即外部防控三策略具体是指“降低风险、转移风险、消解风险”。4M即内部管控的四措施是指“规避投标人风险、规避制度风险、规避物资计划风险、规避招标方案风险”。中间“流动”的六环节是指“招标、投?恕⒖?标、评标、定标、签订合同”，签订合同结束后，进行总结、归纳，将经验应用于下次招标，形成一个闭环。 　　三、大型发电企业物资招标采购风险控制体系的做法 　　1.外防抓降转消 　　1.1降低风险（S1）。设法降低风险事件发生的概率或者减少风险所带来的影响，或同时从这两方面来考虑。如在招标采购过程中，可以选择资质等级高并有同类项目采购业绩的招标代理机构，从而有效地抑制风险。 　　1.2转移风险（S2）。在招标采购过程中，招标人可以将无法避免的风险，部分转移给投标人或其他利益相关方，共同承担风险，一般有三种方法：第一，投标担保。通过投标担保可以有效控制招标采购中投标人开标后弃标的风险，是转移违规行为风险的有效方式，通常采用递交投标保证金的方式。第二，合同履约担保。根据相关规定，是否采用履约担保应在招标文件中明确规定，如果没有规定则不能要求投标人提供。履约担保可以转移中标人违反合同的风险，将风险转移给担保人。第三，合同履约保证保险。保证保险是保险人为被保证人（中标人）向权力人（招标人）提供担保。在招标采购过程中可采用合同保证保险和商业信用保证保险来转移中标人行为可能带来的信用风险和所提供的商品质量风险。 　　1.3消解风险（S3）。在招标采购过程中，招标人面临的不可避免的风险只能自己承担，或因转移风险成本太高而由自己承担。如内部人员风险，招标人只有自己制定措施来进行防范：一方面要加大招标从业人员的培训，提高专业技术水平。另一方面要加强招标从业人员和评标专家的廉洁自律教育，增强廉洁自律意识，自觉接受各方面监督，避免廉政风险。 　　2.内控重四规避