财务统计报表管理制度N（O）.doc

PAGE PAGE 2 GB/GR-CW-2018程序管理文件 第 PAGE 1 页 共 NUMPAGES 3 页 财务统计报表管理办法 第一章 总则 第一条 根据公司财务管理制度要求，为规范财务报表统计工作，为公司决策提供财务数据，特制定本办法。 第二条 本制度适用于财税中心对总经理和董事会（执行董事）提交审阅的各类财务报表。 第二章 报表种类、责任人、时限、要求 第三条 财务统计报表的类别及统计责任人和时限： 财务部统计报表目录 序号 类别和目录 制表责任人 统计时间 (日\周\月) 审核人 审批人 上报时间 一 会计报表 （一） 主表 1 资产负债表 主管会计岗 每月8日前 财务经理 财务总监 每月10日前(电子版) 2 利润表 主管会计岗 每月8日前 财务经理 财务总监 每月10日前(电子版) 3 现金流量表（对外） 主管会计岗 每月8日前 财务经理 财务总监 每月10日前(电子版) 4 经营情况明细表 主管会计岗 每月8日前 财务经理 财务总监 每月10日前(电子版) （二） 附表 1 货币资金明细表 主管会计岗 每月13日前 财务部长 财务经理 每月15日前(电子版) 2 应收账款明细表（医保卡） 销售会计岗 每月13日前 财务部长 财务经理 每月15