公司票据管理办法X（O）.docVIP

GB/GR-CW-2018程序管理文件 第 PAGE 1 页 共 NUMPAGES 8 页 公司票据管理办法 第一章 总则 第一条 为了加强公司财务票据的管理，堵塞漏洞，保证公司资产的安全。根据《中华人民共和国票据法》和《中华人民共和国发票管理办法》及其他有关规定，制订本办法。 第二条 本办法适用于公司所有部门及所属分支机构（连锁店）。 第三条 本办法所指财务票据包括普通发票、增值税专用发票、银行结算票据、内部收据及其他财务票据。 第四条 财税中心门为票据的管理部门。 第五条 票据的取得和开具： （一）票据内容必须具备凭证的名称，填制凭证的日期，填制凭证单位印章、填制人姓名，业务内容、数量、单价和金额； （二）从外单位取得的票据，必须盖有填制单位印章。于个人处取得票据，必须有填制人员的签名或者盖有盖章。自制票据必须有凭证单位负责人或其指定人员签名或者签章； （三）凡有大写和小写票据，大小写金额必须相符。购买实物的票据必须要有验收的证明；维修方面的票据必须要有被服务方负责人的证明；涉及付款的票据必须要有收款单位收款人的收款证明； （四）一式多联的原始单据凭证，必须用双面复写纸（或者无碳复写）套写，并连续编号，作废应加盖“作废”戳记,连同存