费用管理类制度N（O）.doc

GB/GR-CW-2018程序管理文件 第 PAGE 10 页 共 NUMPAGES 10 页 公司费用管理制度 第一章 总则 第一条 为有效的降低公司的运营成本，提高公司竞争力，加强费用的监管并明确监管人责任，严格把好费用开支关，堵塞费用开支上的漏洞，切实把不合理的费用支出压下来，特制定本制度，本制度适用于公司所有部门和门店。 第二条 公司费用实行总量控制，分类管理，归口控制，适时监控的分类分部门的条块管理模式。这里的费用是一个管理概念，指公司除商品采购成本以外的所有费用。 第三条 各级费用管理的责任承担者，都必须做到责任内容清楚，职权范围明确，考核奖惩分明，贯彻责、权、利三结合。 第三条 费用管理责任承担者对所承担的经济责任，要具备下列三项条件：能了解所分管费用指标的要求和资料来源；能了解所分管费用指标的实际执行情况和计算依据；能调节、控制所监管费用指标的耗费数。 第二章 费用报销基本要求及原则 第四条 报销费用必须以合理、合法、真实的凭证为依据，原始发票不得臆造、涂改，不得伪造发票。 第五条 发生的费用必须按规定分类填写公司统一的报销单据，不得随意填写。 第六条 各种原始凭证必须大小写一致，不得涂改