江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司关于本次重组摊薄即期.PDFVIP

证券代码：000576 证券简称：广东甘化 公告编号：2018-74 江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司 关于本次重组摊薄即期回报及填补措施 和相关主体承诺的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）拟 以支付现金方式购买冯骏、彭玫、成都升华共创企业管理合伙企业（有 限合伙）、成都升华同享企业管理合伙企业（有限合伙）等4 名股东 合计持有的四川升华电源科技有限公司（以下简称“升华电源”）100% 的股权 （以下简称“本次交易”或“本次重组”），本次交易构成重 大资产重组。公司于2018 年6 月6 日发布了《关于筹划重大资产重 组的公告》（2018-34）。 公司于2018 年9 月14 日召开了第九届董事会第九次会议，审议 通过了《江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司重大资产购买报告书 （草案）》等相关议案。 根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国 发[2014]17 号）和《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投 资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）、证监会颁 布的《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指 导意见》（证监会公告[2015]31号）要求，为保障中小投资者利益， 公司就本次重组对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并就本次重 组摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响及公司采取的措施公告 如下： 一、本次重组完成当年公司每股收益相对上年度每股收益的变动 趋势 1、主要假设条件 （1）本次交易于2018 年9 月实施完毕（该假设仅用于分析本次 重大资产重组摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不构成对本 次资产重组实际完成时间的判断，最终完成时间以实际交割完成时间 为准）； （2）宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况 等方面没有发生重大变化； （3）上市公司2018 年上半年扣除非经常性损益后归属于上市公 司股东的净利润为-4,393.56 万元，假设 2018 年全年实现扣除非经 常性损益后归属于母公司股东的净利润为上半年的 2 倍，即 -8,787.13 万元； （4）标的公司2018 年实现净利润为本次交易中补偿义务人承诺 的净利润4,000 万元； （5）假设报告书签署日后不存在增加公司股本的情形。 上述假设仅为测算本次重大资产重组摊薄即期回报对公司主要 财务指标的影响，不代表公司对2018 年经营情况及趋势的判断，亦 不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投 资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。 2、基于上述假设，公司本次交易完成当年每股收益相对上年度 每股收益的变动趋势如下： 项目 2017 年度/2017 年 2018 年度/2018 年12 月31 日 12 月31 日 重组前 重组后 总股本（万股） 44,286.13 44,286.13 44,286.13 扣除非经常性损益后经审计 的归属于母公司股东的净利 -28,605.94 -8,787.13 -7,787.13 润（万元） 基本每股收益（扣除非经常 -0.64 -0.20 -0.18 性损益后）（元/股） 稀释每股收益（扣除非经常 -0.64 -0.20 -0.18 性损益后）（元/股） 综上所述，本次交易预计不会导致上市公司出现每股收益被摊薄 的情形。本次交易实施后，升华电源将成为上市公司的全资子公司， 同时升华电源的净资产及经营业绩将计入上市公司归属于母