风险转移在工程建设中应用.docVIP

风险转移在工程建设中应用 　　摘要： 工程建设是一个高风险产业。风险管理在工程建设项目管理中具有重要地位，风险转移是风险管理中常用的方法，在工程建设中，恰当的运用风险转移对工程管理者具有重要意义。通过对非保险转移和保险转移的深刻分析，提出了在工程中正确采用风险转移措施的建议。 　　Abstract： Engineering construction is a high-risk industry. The risk management plays a vital role in engineering construction project management， and risk transfer is the most frequently used in risk management. Putting risk transfer to use properly is very important in engineering construction. Through deep analysis in non-insurance transfer and insurance transfer， I throw out a suggestion that is applying risk transfer properly in construction. 　　关键词： 风险转移；保险；非保险；控制 　　Key words： risk transfer；insurance；non-insurance；control 　　中图分类号：TU71 文献标识码：A 文章编号：1006-4311（2013）08-0099-02 　　0 引言 　　建筑工程项目投资大、施工过程和施工工艺复杂、建设周期长、涉及的部门多、施工环境变化多端，决定了工程建设是一项高风险行业。对于建设工程各方来说都有风险，因此对于参建者来说，如何回避风险或者降低风险，使自己承受的风险最小，是必须考虑的问题。风险转移是建设工程风险管理中非常重要而且广泛应用的一项对策，是风险管理中重要的手段，常见的风险有质量风险、投资风险、合同风险、政策风险等。 　　1 风险转移与风险分担 　　我们从字面上就能大致的了解到，风险转移就是把自己承担的风险转移出去，那么最终谁来承担这些转移出去的风险呢？在风险管理的基本理论中有提到，相关的各方来共同承担建筑工程风险，具体来讲，任何一种风险都应由最适宜承担该风险或最有能力进行损失控制的一方承担。在这种情况下进行风险转移是没有问题的，不仅可以达到双赢的目的，甚至还要达到多赢的效果。如果不符合风险管理的理念，风险转移就会带来较多的麻烦，造成较大的损失。一般来讲，风险转移主要包括两种，即：非保险转移和保险转移。 　　2 非保险转移 　　建设工程风险最常见的非保险转移有三种情况。 　　2.1 业主将合同责任和风险转移给对方当事人 承包商成为业主在大多情况下转移风险和责任的对象，在这种情况下，由于业主最好的转移对象是承包商，比如业主对场地条件不承担责任，这样业主可以把有场地条件而引起的风险转移到施工单位身上，业主要在与施工单位的合同条款中有所规定。 　　2.2 承包商进行合同转让或工程分包 对于承包商来说，当其中标承接某工程后，也可以采用合同转让或者工程分包等方法，转移自己的风险。避免由于自己无力按合同规定时间建成工程而遭受违约罚款，如承包商资源安排出现困难时可将合同转让给其他承包商，是很明智的选择。 　　2.3 第三方担保 合同当事人的一方要求另一方为其履约行为提供第三方担保，业主要求承包商提供履约保证和预付款保证，是第三方担保的主要表现。由于担保方所承担的风险仅限于合同责任，委托方不履行或不适当履行合同以及违约所产生的责任，在签订工程建设合同时，我国工程施工合同也有发包人和承包人互相提供履约担保的条款。 　　2.4 非保险转移的优缺点 非保险转移的优点主要体现在：一是被转移者往往能较好地进行损失控制，避免风险。专业分包商相对于总包商能更好地完成专业性强的工程内容，承包商相对于业主能更好地把握施工技术风险二是国家政策和法规的变化、物价上涨、设计变更等，非保险转移可以转移某些不可保的潜在损失，避免投资增加风险。 　　非保险转移的缺点体现在：一是非保险转移一般都要付出一定的代价，如果实际涨价所造成的损失小于承包商报价中的涨价风险费，有时转移代价可能超出实际发生的损失，从而对转移者不利。这两者的差额就成为承包商的额外利润，业主则因此遭受这部分差额损失。二是在某些情况下，比如，在采用固定总价合同的条件下，可能因被转移者无力承担实际发生的重大损失，如果承包商报价中涨价风险费很低，而实际通货膨胀率很高，导致仍然由转移者