02全面风险管理办法[批准版].pdfVIP

北京能源投资 （集团）有限公司企业标准 Q/BEIH-224.14-02-2010 全面风险管理办法 Regulations of comprehensive risk management 2010-07-30 发布 2010-07-30 实施 北京能源投资（集团）有限公司 发布 内控管理 Q/BEIH-224.14-02-2010 目 次 前 言 III 1 范围 1 2 规范性引用文件 1 3 术语、定义 1 4 职责 1 5 全面风险管理内容与方法 4 6 检查与考核 11 II 内控管理 Q/BEIH-224.14-02-2010 前 言 本标准是根据北京能源投资（集团）有限公司（以下简称“集团公司”）标准体系工作的 需要而编制，是企业标准体系建立和实施的个性标准，目的是为了规范京能集团全面风险管理 的内容和要求，从而规范并加快企业标准体系的完善，适应国家标准和国际先进标准的需要。 本标准由集团公司审计与内控部提出并归口管理 本标准起草单位：审计与内控部 本标准主要起草人： 袁跃红 本标准主要修改人： 徐小萍 本标准审核人：徐小萍 本标准复核人： 陈燕山 本标准批准人： 陆海军 本标准于2010 年7 月30 日首次发布 III 内控管理 Q/BEIH-224.14-02-2010 全面风险管理办法 1 范围 本标准规定了京能集团全面风险管理的内容和要求。 本标准适用于京能集团系统，包括集团公司、各分公司、全资、控股公司 （以下简称“所属企业”） 全面风险管理工作。 2 规范性引用文件 下列文件对于本文件的应用是必不可少的。凡是注日期的引用文件，仅注日期的版本适用于本文件。 凡是不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本文件。 国资发改革[2006]108号 《中央企业全面风险管理指引》 财会[2008]7号 《企业内部控制基本规范》 财政部、证监会、审计署、银监会、保监会[2010] 《企业内部控制配套指引》 3 术语、定义 下列术语、定义和缩略语适用于本标准。 3.1 风险 指未来的不确定性对京能集团实现其经营目标的影响。集团风险一般可分为战略风险、财务风险、 市场风险、经营风险、安全风险、法律风险等。 3.2 全面风险管理 指围绕京能集团总体经营目标，通过在京能集团管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本 流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，包括风险管理策略、风险管理的组织职 能体系、风险管理信息系统和内部控制系统，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方 法。 3.3 内部控制系统 指围绕风险管理策略目标，针对公司战略、规划、投融资、市场运营、财务、内部审计、法律事务、 人力资源、采购、销售、质量、基本建设、安全生产、环境保护等各项业务管理及其重要业务流程，通 过执行风险管理基本流程，制定并执行的规章制度、程序和措施。 4 职责 4.1 董事会 4.1.1 批准全面风险管理工作报告。 4.1.2 批准风险管理策略和重大风险管理解决方案。 4