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国内银行信用风险管理的研究 　　【摘要】银行业是支持国民经济发展的重要力量，由于种种原因，银行的信用风险管理方面一直存在着较大的问题。由于体制缺陷以及组织管理体系的不完善、国内风险管理工具技术落后等原因，国内银行在信用风险管理方面存在着相当大的控制问题，这很大程度上限制了国内银行的进一步发展，国内银行的信用风险是一个亟待解决的问题，本文以信用风险为主要研究对象，旨在通过总结国内银行风险管理方面的现状、制度和不足等，并对其提出建议和对策 　　【关键词】信用风险 测量方法 现状分析 对策建议 　　信用风险又称为违约风险，是指债务人或交易方因种种原因或是不愿意按期履行合同义务，以及信用评级的降低而导致债权人或交易对方所遭受的潜在损失，是目前银行业所面临的主要风险。 　　一、银行信用风险的特征 　　（1）银行信用风险的客观性。人的行为和经济环境的不确定性会影响银行获取利益的可能性，并且很可能使得银行遭受损失，这种不确定性是存在于客观事物的变化中的，它并不以人的意志为转移，因此银行的信用风险局域客观性。 　　（2）银行信用风险的不确定性。我们面临着一个变幻莫测的经济环境世界，同时由于人们对客观事物有限认识和机会主义等行为，做不到总体上完全认识和把握其变化规律，这种客观经济活动的变化所导致的不确定性就构成了信用风险本质的最重要特征之一。 　　（3）银行信用风险的相关性。人们面临的风险与其行为、环境等要素之间是紧密相关的，同一事件或经济活动，在不同的主体之间会产生不同的风险后果，即便是同一个行为面临的经济环境或者决策及措施的不同也会导致不同的风险结果。这样的属性就表明了信用风险不仅与其自身的经济活动和决策相关，同时也受到服务对象的经济行为决策和活动效率的影响。 　　二、国内银行主要使用的信用风险管理制度 　　（1）实施授信集中审批、风险分类集中审核认定。国内银行主要推行授信集中审批、风险分类集中审核认定两项集中方案的实施。依托先进的科技手段，凭借成熟的风险控制理念，实现公司客户授信集中审批和消费信贷集中审批。从授信审批、贷后管理、不良资产管理三个关键环节入手，启动信用风险管理体系改革。 　　（2）建立专业审批人制度，加强授信发放审核和贷后管理工作。专业审批人制度是学习了国外的经验，从管理学的含义上来看，实际就是专家决策，银行的信贷审批业务实际上是一项技术性非常强的工作，对审批人的要求极高。 　　（3）严格审核授信审批条件落实情况，控制放款环节风险。国内银行依据国家制定的银行不良资产处置的新政策和制度，不断完善资产处置办法，加大不良资产处置力度，并建立随时处置不良资产、随时追究责任的良性机制在处置每一批不良资产的同时，对授信资产进行风险分类审核，严格五级分类把关，对不良资产按实际计提足够的准备金。加大不良资产清收力度，规范抵债资产处置和以物抵债管理流程，积极探索资产证券化，打包处置、债务重组等创新手段。进一步加强对关注类贷款实施细分管理，加强监控和预警，加大责任认定与责任人处理力度，确保新增授信资产质量。 　　三、国内银行信用管理存在的不足 　　（1）组织管理体系不完善、审贷分离。尽管国内银行目前实行审贷分离的制度，即客户经理负责发放贷款而审查贷款任务则由信用风险管理部来负责，这样虽然可以通过防止信用风险管理部门接触贷款客户从而规避信用风险。但是，与国外的商业银行相比，国内银行的信贷部门和贷款复合部门并不独立，受外界的干扰较多，这导致独立性原则在工作中得不到很好的体现。 　　（2）风险管理工具与技术落后。目前金融市场上，金融衍生工具层出不穷，金融创新业务在银行业务员中也开始占据着越来越大的比重，同时，金融风险与市场不确定性的不断增加导致银行风险管理日趋复杂，为此国际银行大量使用数理统计模型、金融工具等先进方法进行风险管理。然而，国内银行采用的风险管理工具技术相对落后，这会导致国内银行对信用风险管理不能做到实时、准确把握。 　　（3）信贷结构不合理。由于国内银行自身经营的传统惯性和国际经济体制转轨所承担的改革成本，导致国内银行的信贷结构存在明显缺陷。国内银行信贷结构的缺陷与失衡，导致了不良贷款的比重明显增大，贷款总量与贷款质量和效益成负相关性，贷款的质量和效益逐年出现下降趋势，贷款总体呈现高风险特征。 　　四、对策建议 　　（1）实施贷款组合和差别定价。客户的质量对国内银行的信用风险起着至关重要的决定作用。对于国内银行而言关键应当对不同行业、不同类型的客户进行合理的界定并且对不同的客体实施不同的风险管理措施。严格把关客户准入标准，选择优质的客户从而保证客户的质量。对于已经发生信用危机的客户主体，应当加强贷后贷款的催收，甚至排除其信用客户的身份。严格做好客户的信用记录，对于发生过信用危机的企业或者普通客户，要实