民族偏远地区“三农金融事业部”的改革困境分析.docVIP

民族偏远地区“三农金融事业部”的改革困境分析 　　三农金融事业部改革是农行股改的重要内容，是调和金融业务中支农性与商业性矛盾的一种新的管理模式，自该项改革启动以来，成效显著。在丽江这样经济落后的民族偏远地区，三农金融事业部的改革仍存在困境，需不断分析成因，制定对策，以期更好地服务“三农”。 　　一、基本情况 　　自2008年三农金融事业部（以下简称三农部）改革开始试点以来，丽江市农行对改革进展和成果密切关注，2009年在农总行、省分行出台的一系列改革制度和办法的基础上，下发相关文件，成立丽江市农业银行三农部管理委员会，办公室下设农村金融产业部，组建农户金融部、农村金融产业部，拉开了三农部改革的帷幕。 　　（一）“三级督导”、“一级经营”部分落实 　　“三级督导”、“一级经营”是农总行设定的三农部管理体制，在总行一级设立三农金融部，在省级、地市级设立三农分部，县支行作为三农金融部的经营平台，实现三级督导，县支行经营的垂直管理模式。目前无论是市农行或县支行均未进行“三农部市分部”或“三农部县营业部”挂牌，公众对三农部改革与否，改革进程的认识都比较模糊。当然从设立有三农部职能部门可以看出市农行确实进行了三农部改革的初步尝试。目前市农行三农部组织架构缺乏统一的综合部门，职能部门略显分散，但三农部组织架构已初步具备。前台职能由农村产业金融部与农户金融两个前台部门承担，前者服务企业，后者服务农户；其他支撑“三农部”业务开展的中后台部门由人力资源部、信贷管理部、会计核算部统一提供。丽江市三个县域的三农部改革与市级相比，更加模糊，更加不确定（这一方面是因为依照当前涉农贷款专项统计制度，县域所有金融业务全部属于三农业务，因此一部分人认为县支行已没有改革的必要，但开展三农业务并不等同于三农部改革。另一方面，县域业务无“三农”与城市区分，改革成效不明显，缺乏改革动力）。但客观看，县域机构也对三农部改革做了一定程度的尝试。县域的农户金融业务受到市农行农户金融部的监督、指导；三个县共设置了一名独立审批人，兼风险经理，进一步扩大涉农贷款审批权限，缩短审批流程。 　　（二）“六单管理”有限推进 　　“六单管理”即单独的资本管理、信贷管理、会计核算、风险管理、资金管理、激励约束，是实现三农部经营机制的重要保证。目前市农行为实现“六单管理”所需的调整和转变尚未到位。单独的经济资本管理方面，未实现经济资本的单独配置。单独的信贷管理方面，相关职能部门对信贷产品的准入标准自主性较低，部分自上而下设计的标准化模式的信贷产品对丽江市场的适应性较差，准入条件过高，信贷审批权限有限，审批流程繁琐，不足以满足客户需求。单独核算方面，市农行会计核算体系已纳入新的IFAR系统核算范围，业务与核算的分离为实现事业部的单独核算提供了系统条件，但由于未对事业部单独设立管理账户，未建立事业部核算模板，未进行单独核算、成本分摊、资金计价，而仅在统一核算的基础上，区别城市、三农业务分别考核。单独的风险拨备及核销方面，对小额农户贷款等涉农贷款加强风险控制，对超过不良贷款率上线的产品进行停办，严格责任追究，确保资产质量。提取各项拨备过程中实行总行统一计提，层层执行，未专门提取三农部拨备。单独资金平衡方面，市分行去年已纳入云南省分行全额资金管理体系，今年纳入全国全额资金管理体系，以市农行为主体进行资金平衡，但三农部未在系统内上存资金或拆入资金，未实现收支分离管理模式，资金运营机制未独立。单独考核激励约束方面,市农行制定了《中国农业银行丽江市分行农户金融部准事业部制绩效考核办法》对农户金融部进行单独激励考核。2010年农户金融部员工实行零工资制，按照年度惠农卡、中间业务、农户小额贷款任务完成情况兑现工资及营销费用。由于农户金融业务开展中的高成本、高风险性，该办法执行较难，目前已停止执行。 　　目前市农行的“三农部”改革刚刚起步，三农部改革的各项制度落实并不全面，改革资源配置并未到位，其改革仅能称之为“准三农部”改革。 　　二、“准三农部”改革的成效 　　近年来，市农行一个市级分行，三个县支行，共计20个营业网点秉承“服务城乡，服务三农”的理念，积极扎根三农。截止9月末，涉农贷款110172万元，比年初增长10.15%，服务三农能力大大提高，这与“准三农部”改革成效是密不可分的。市农行“准三农部”的改革成效集中体现在农户金融部与农村金融产业部两个部门的设立及运营。 　　农户金融部切实解决农户小额贷款难问题。丽江农行农户金融部有员工7人，主要负责市农行农户金融业务及玉龙县、古城区农户金融业务的管理和营销工作。其工作重心是以惠农卡为载体的农户小额贷款。2010年该部共营销惠农卡18855张，完成市分行下达任务的110.90%；发放农户小额贷款4372万元，完成任务数的124.91%