北大纵横—大连铁龙股份—经营部-5-计划制定与实施管理制度-final.docVIP

大连铁龙管理制度计划制定与实施管理制度 PAGE 1 大连铁龙实业股份有限公司计划制定与实施管理制度 第一章 总 则 为保证公司年度经营管理工作能够按照既定计划组织实施，完成全年经营任务，特制定本制度。 本制度适用于大连铁龙实业股份有限公司及所属分、子公司。 计划制定与实施管理的任务： 在科学预测的基础上，为公司的发展方向、发展规模和发展速度提供依据，并通过近期计划组织实施； 根据市场需要和公司能力，编制企业的年度、季度、月度计划，使公司各项生产经营活动和各项工作在公司统一的计划下协调进行； 充分挖掘及合理利用公司的一切人力、物力、财力，不断改善公司的各项技术经济指标，以取得最佳的经济效果。 第二章 职责划分 公司办公室作为计划制定和实施的组织者和监督者，其主要职责是： 负责组织制定、汇总、审核年度、月度计划； 负责编制、下发年度及月度计划； 负责监督计划执行情况。 经营管理部负责组织制定、汇总分子公司年度、月度经营计划，并指导、监督计划执行情况；各职能部门负责制定、执行本部门年度、月度工作计划。 第三章 计划的制定 计划编制的主要依据： 公司下达的指令及指导性计划； 公司提出的年度工作目标； 产品订货合同和市场预测资料； 长远发展规划； 前期预计完成数字及本企业历史统计资料； 经审定过的各种技术经济定额。 编制计划所需资料由各部室、分（子）公司相互提供，任何单位不得拒绝。 计划的编制由各部室、分（子）公司负责人亲自主持，报送的计划必须附文字说明，经负责人和编制人签章后方才有效。 第一节 年度计划制定 公司在每年11月上旬召开计划预算会议，确定公司新年度经营目标，并分解各部门年度经营目标。 办公室应该在计划预算会议结束后的三日内，以文件形式将分解的年度经营目标下发到各部门，组织各部门制定年度计划，明确提交时间。 各部门必须根据分解的年度经营目标，围绕公司总体经营战略和全年工作指导方针，在规定时间内完成本部门年度计划的制定工作。 经营管理部负责组织、指导分子公司制定年度经营计划，并汇总。分子公司年度经营计划制定必须以集团公司年度经营目标为依据。 办公室应认真审核各部门的年度工作计划，并有权要求不合格的部门重新制定。经营管理部负责审核分子公司经营计划。 办公室将汇总的年度计划上交计划预算会议进行审议，批准后三日内行文下发，各部门必须遵照执行。经营管理部指导并要求分子公司遵照执行。 第二节 月度计划制定 各部门应根据本部门年度计划，制定月度计划。经营管理部同时要组织和指导、审核分子公司制定月度经营计划，并汇总。分子公司要根据本公司年度经营目标制定月度经营计划。 办公室负责组织、汇总已审核通过的各部门月度计划，呈报总经理审阅。未通过的部门要重新制定。 办公室负责将审批后的月度经营计划在三个工作日内行文下发，各部门必须遵照执行。经营管理部指导并要求分子公司遵照执行。 第三章 计划的实施管理 第一节 指标管理 计划所规定的各项计划任务是通过一定的计划指标来表示的。计划指标就是企业在计划期内在生产经营活动方面应该达到的目标和水平。为全面反映企业的技术经营活动，必须适当设置各种指标，建立健全企业的指标体系，完善和促进计划管理工作。 计划指标应按平均先进水平来确定，一般应高于上期实际达到的水平，并经过努力才能实现的。 计划指标实行分级归口管理。公司级指标(总指标)由公司经营管理部负责汇总、平衡、上报和下达。分（子）公司级指标(分指标)由分（子）公司经理负责，组织有关职能人员负责管理。 为使计划任务层层落实，计划指标必须进行层层分解，分解指标必须和总指标保持平衡和衔接，分解指标执行情况按规定路线进行反馈。 第二节 计划指标的调整 为维护计划的严肃性，公司计划经领导批准下达后，必须严格执行，各部门和分（子）公司均不得随意修改。如确因客观原因影响，经主观努力仍不能完成计划时，在有利于调动广大职工完成计划积极性的前提下，调整计划指标必须办理审批手续。 调整年度计划指标应提前一个季度申请，调整季度计划指标应提前一个月申请，调整月度计划指标应提前十天申请。 调整某一项计划指标，如需同时相应调整其他有关计划指标时，应一并上报，呈请审批，以保证计划的平衡、协调。 调整计划指标一律以书面批复为准，在未接书面批复以前，一律按原计划考核。 第三节 计划的检查和考核 每次月10日（节假日顺延）17：00前，各部门必须以书面及电子文本两种形式同时向办公室上报月度经营计划执行情况，书面材料上要有本部门负责人签字。 办公室负责收集各部门计划执行情况，经营管理部负责收集、汇总分子公司计划执行情况。 办公室要比较计划执行结果和下达的月度计划标准有无差异，找出差异原因，上报总经理审阅。 办