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家族企业治理模式选择分析 　　[摘要]文章采用产权、交易费用等概念来阐释家族企业的企业边界，同时论证制度因素在家族企业不同发展阶段对家族企业是否采用现代公司机制所起的决定作用，并且得出相应的结论。 　　[关键词]家族企业；治理模式；交易费用；企业边界 　　[作者简介]谷少永，国立华侨大学金融学硕士研究生；陈国伟，国立华侨大学区域经济学硕士研究生，福建泉州，362021 　　[中图分类号]F276.5 　　[文献标识码]A 　　[文章编号]1007-7723(2007)05-0070―0002 　　 　　在我国目前的民营企业经济体系中，许多企业实行家族式管理方式。一般由企业的创始者自任董事长或总经理，其他亲友分任其他重要的职位。改革开放以来，我国家族企业得到很快的发展，然而我国家族企业也面临着许多问题(例如，“命不长”“长不大”等)，已经成为亟待解决的理论和现实问题。 　　 　　一、家族企业的界定 　　 　　根据美国著名企业史学家钱德勒(1977)的定义：“家庭企业是企业创始者及其亲密的合伙人(和家庭)一直掌有大部分股权。他们与经理人员维持紧密的私人关系，且保留高阶层管理的主要决策权，特别是在有关财务政策、资源分配和人员选拔方面。”从钱德勒的定义看，这种家族企业并不是指由家族成员掌握全部的所有权和经营控制权，而是一种大部分和基本掌握上述两种权利的企业组织形式。这个定义未将家族企业的外延全部包括进来。 　　潘必胜(1998)认为当一个家族或数个具有紧密联盟的家族拥有全部的或部分所有权，并且直接或间接掌握企业的经营权时，这个企业就是家族企业。他还根据家族关系渗入企业的程度及其关系类型，把家族企业分为三种类型：(1)所有权和经营权全部为一个家族所掌握。(2)掌握着不完全所有权，却仍能掌握主要经营权。(3)掌握部分所有权而基本不掌握经营权。这个定义外延较宽，但第三种类型是否是家族企业目前有很多争议。 　　台湾学者叶银华(1999)根据以前学者的研究，提出以临界控制持股比率将个别企业的持股结构的差异性与家族控制程度纳入家族控股集团的认定。于是具备以下几个条件就可以认定为家族企业：(1)家族所控制的持股比率大于控制持股比率。(2)家族成员或具有二等以内亲属当任董事长或总经理。(3)家族成员或具有三等以内亲属担任公司董事超过公司全部董事席位的一半以上。 　　甘德安(2001)从系统论的角度把家族企业定义为是由一个以传统文化为核心，注重人际关系网络，两权没有完全分离，企业生命周期与创业者和家族息息相关，决策常以集中的形式由财产所有者作出，企业重要的职能通常由家族成员担任的一个开放的非稳定系统。而且公司治理结构是区别一个企业是否是家族企业的一个尺度。 　　以上对家族企业是从所有权和控制权方面给出定义的。我们将从制度经济学角度来描述家族企业，我们认为在特定情况下家族成员及其之间的忠诚亲人关系作为一种节约交易成本的资源进入家族企业，家族伦理约束简化了企业的监督和激励，这时家族企业就能成为有效率的经济组织；反之当家族企业在市场竞争中，其成员各种原因导致的内部交易成本高于市场成本，那么家族企业表现为非有效经济组织，就需要转变成其他形式组织。 　　 　　二、我国家族企业现状 　　 　　我国家族企业已经成为我国经济中不可或缺的部分，然而家族企业的整体现状令人担忧。 　　(1)相对国企来说，家族企业无论是从绝对规模还是相对规模上讲，都是弱小的，甚至可以说是微乎其微。 　　(2)家族控制程度：我国家族企业决策权与经营权、主要投资者与主要管理的身份都呈高度的二者合一。根据《中国私营企业研究》课题组的《2002年中国私营企业调查报告》显示，2001年企业主兼厂长经理的比例为96％，企业重大经营决策中由主要投资人单独决定的比例为39.7％，由主要投资人参与决定的为29.8％；调查显示规模越小的企业的企业主越倾向于直接掌握管理权，一般不会采用现代公司治理机制(如实收资本20万元以下或小学学历的企业主，64％持这个主张)；一些家族企业设立各种监督制衡机制，例如家族企业设监事会的有26.6％，设股东大会的有33.9％。但是这并非完全出于建立、健全企业治理结构的考虑，而在一定程度上是为了改变企业自身形象，并与外界建立一种相互融通的渠道。 　　 　　三、现存企业边界下的治理结构和机制选择分析 　　 　　家族企业无论从内部治理还是从外部干预讲，都可以看作是一种落后的治理模式，那为什么家族企业不改变其经营方式，采用现代公司治理机制呢?下面我们将进行分析，并做出解释。 　　家族企业转型为现代公司制企业，一般要经历三个阶段，我们称之为“三次创业”。第一次创业阶段是由创始人及其合伙人采用个人或合伙制进行创业阶段。第二次创业阶段是“父