某家具制造公司绩效.docxVIP

家具制造公司绩效考核 【行业属性】 家具制造 【企业背景】 某家具制造公司成立于上世纪 90 年代，拥有成套生产设备，主要生产卧室及餐厅家具。 2004 年，对于该公司的管理层来说，企业的主要危机并不是来自资金的压力，而是缺乏发展方向。由于企业发展前景不明，在集团管理层中普遍形成了彷徨、犹豫、等待的心态，绩效考核产生了很大问题。由于制定的经营业绩指标过高，导致没有人能真正完成所定指标，最后只能通过年终发放红包的方式对管理层绩效做出肯定，由此绩效考核的激励性和约束性全部丧失。 【现状分析】 通过调查，我们发现： 1．该公司没有完整的绩效考核体系，只是季度奖、年终奖与公司整体业绩目标达成情况相挂钩。个人的绩效只有在“红包”中有所体现，而“红包”的厚薄全凭总经理的主观感觉而定。2．公司的整体业绩目标设置过高，以至于很难达成，员工普遍抱怨工作压力过大又得不到合理的回报。 3．公司的整体业绩目标没有分解到具体的部门和个人身上，员工看不到个人努力同公司目标实现的关系。 【解决策略】 于是我们提出了以下对策： 1．建立完整的绩效考核体系，将员工月度、季度的部分收入与员工的绩效考核结果挂钩，并且在年终奖中体现年度考核实绩这一因素。 2．采用自下而上和自上而下两种程序结合的办法来设置公司的整体业绩目标，使目标设置更加合理，同时又能得到员工的认同，真正起到激励作用。 3．公司整体目标被分解到每个员工具体的工作目标中，使员工看到自己努力的方向，从而使考核真正起到激励作用。 【实施效果】 新的绩效管理体系引入之初，公司的各级管理层都有些不适应，但是坚持实施了半年多之后，新的绩效管理体系真正融入到了该公司的管理实践中，取得了非常好的效果，公司的业绩不断提升，员工工作热情高涨，对新绩效管理体系的满意度很高。 1 【组织结构】 经理 仓储主管 PMC（项目管理）部 采购主管 计划专员 外协跟单员 经理 车间主任 木制品部 生产班长 统计员 经理 组装部 车间主任 机修工 财务专员 计调专员 销售部 业务员 客诉科长 客诉服务人员 2 PMC 部一经理绩效考核计划表 考评项目 考核指标 配 数据 周 项目名称 计算方式 项目界定 最高 考核 最低 分 来源 期 指标 指标 指标 出货准 出货准时率=准时出货 不含直接采购产品的 销售 1 批次÷出货总批次× 100％ 98％ 95％ 50 月 时率 100％ 销售订单 部 采购准 采购准时交货率：准时 模具开发的准时率由 采品 技术部负责；包装材料 2 时交货 交货批次÷采购总批 100％ 96％ 92％ 20 购质 月 率 次×100％ 的准时交货率由市场 部部 部负责 付款天 付款天数=∑(采购金 付款天数：以合同规定 财务 3 额×合同付款天数)÷ 5 月 数 ∑采购金额 的应付天数为准 部 采购成本达成率：实际 采购成 采购成本率÷计划采 采购成本包括单价、运 财务 4 本达成 购成本率×100％采购 110％ 100％ 90％ 5 月 率 成本率=采购成本÷总 费、差旅费 部 产值×100％ 库存周转达成率：实际 库存周 库存周转率÷计划库 生产成本：当期所生产 财务 5 转达成 存周转率×100％库存 110％ 100％ 90％ 5 月 产品的材料总成本 部 室 周转率=生产成本÷总 库存×100％ 材料账物准确率=准确 准确的材料账物数：材 财务 的材料账物数÷盘点 99％ 95％ 90％ 2 月 材料账 的材料账物数×100％ 料实际数≥账面数 部 6 物准确 数量准确率=∑材料账 A 类 A 类 A 类 95 率 以盘亏为准，出现盘盈 2 财务 月 物实际数÷∑材料账 100％ 100％ ％ 时，不计盘盈数量 B 类 99 B 类 95 B 类 90 1 部 物账面数×100％ ％ ％ ％ 部门费 部门费用控制率=实际 财务 7 用控制 费用÷预算费用×100 按财务部的统一标准 80％ 100％ 120％ 10 月 率 ％ 部 3 PMC 部一经理月绩效考核评分表 考评项目 子项目 数据来源 当期数据 计算结果 当期得分 l 出货 准时交货批次 品质部 批 准时率 出货总批次 采购部 批 采购准 准时交货批次 品质部 批 2 时交货 出货总批次 采购部 批 率 3 付款天 ∑(采购金额×合同付款天数) 财务部 天 数 ∑采购金额 财务部 天 实际采购成本率 财务部 ％ 采购成 计划采购成本率 采购部 ％ 4 本达成 采购成本 财务部 元 率 总产值 财务部 元 实际库存周转率 财务部 ％ 库存周 计划库存周转率 财务部 ％ 5 转达成 生产成本 财务部 元 率 总库存 财务部 元 准确的材料账物数 财务部 个 盘点的材料账物数 财务部 个 材料账 A 类 ∑材料账物实际数 财务部 6 物