公司差旅费管理办法(2018年0322).docxVIP

PAGE \* MERGEFORMAT 5 （集团）公司差旅费管理办法 总则 1、目的 为规范差旅费报销标准，保证出差人员工作与生活的需要，提高工作效率，合理控制差旅费用，降低费用支出，根据公司的经营实际情况，特制定本差旅费管理办法（以下简称本办法）。 2、适用范围 本办法适用于集团公司所有员工。 3、定义 3.1差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费和公杂费。 出差的范围包括公务、商务、培训，但不包括探亲、公司组织的各种旅游、和工会、党、团及各部门组织的活动。 3.2 往返间的飞机、火车、动车、 轮船、汽车费，住宿费、伙食费、市内交通费和公杂费在规定标准内凭票报销。 3.3 报销的票据应符合以下规定： （1）发票必须盖有税务部门发票监制印章，并加盖出票单位的有效印章（如：财务专用章、发票专用章等）； （2）发票的开具名称必须为公司的全称，例如：“ ”或者“ 公司”； （3）国家及相关政府、行业主管部门统一制定、监制或认可的标准格式票据（如飞机、火车、保险等票据）； （4）其它符合国家报销规定的票据； 3.4出差前当事人应填写出差申请表（附件一），写明出差事由、人数、地点、天数、交通方式及日程安排呈领导签批。出差申请表是出差与外派借款和报销的凭证，财务部在借支和报销费用时，应核对并作为凭证入账。 3.5 公司要建立健全出差审批管理制度，严格控制出差人数和天数。任何人不得弄虚作假，虚报冒领。并按以下原则对出差报销进行审批： （1）严格控制出差事项，可出差可不出差的事项一律不准出差； （2）出差人员力求精简，可出差可不出差的人员一律不准出差； （3）严格控制出差时间，提高出差期间的工作效率； （4）出差方式、路线、住宿等应兼顾时间与成本，力求工作效率最优，成本最低； （5）所有报销凭公司财务部门认可的票据办理。 4、职责 4.1 财务部负责差旅费开支标准的制定、审核、报销工作。 4.2 总裁办公室负责出差人员票务的预订，部门经理及以下人员出差需提前两天将《出差申请表》报送总办，由总办人员在不影响出差人员工作的情况下选择同期同航线最低折扣机票预定。 4.3出差审批权限 序号 出差人职务 提报 部门审核 审批 1 一般员工、主管、经理助理 经办人 部门负责人 分管领导 总裁 2 副经理、经理 经办人 分管领导 总裁 3 总监、总经理助理、副总经理 经办人 ―――――――――――― 总裁 备注 出差须填写“出差申请表”，需要借款的报总裁审批、财务审核。 5、工作程序 5.1出差审批 （1）员工如遇紧急情况出差的，应征得总裁的口头同意，并通知公司人力资源部。 （2）出差人员提高乘坐交通工具的标准，应由总裁审批，否则，不予报销。 5.2 出差时间规定 出差当天往返，8小时内按日伙食补贴及市内交通费补贴的一半支付伙食及交通补贴；8小时（含）以上按一天支付伙食补贴及市内交通费。 （2）出差时间按日历进行计算，在中午12时前从本市出发算全天，中午12时后从本市出发算半天。中午12时前抵达本市算半天，中午12时后抵达本市算全天。 交通费 1、出差人员要按照规定乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。出差人员乘坐交通工具的具体标准见下表： 乘坐交通工具标准 级别 交通工具 飞机 火车 轮船 其他交通工具　 头等舱 经济舱 硬座 硬卧 软座 软卧 一等舱 二等舱 三等舱 总裁 √ √ √ √ √ √ 级别 头等舱 经济舱 硬座 硬卧 软座 软卧 一等舱 二等舱 三等舱 其他 总经理 √ √ √ √ √ √ 副总经理 √ √ √ √ √ 总经理助理 √ √ √ √ √ √ √ 总监 √ √ √ √ √ √ √ 经理 √ √ √ √ √ √ 副经理 √ √ √ √ √ √ 经理助理 √ √ √ √ √ 主管 √ √ √ √ √ 员工 √ √ √ √ √ 2、未按标准规定乘坐交通工具的，超支部分自理。 3、乘坐飞机，往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费(限每人每次一份)，凭据报销。 4、机场、火车站、轮渡码头、汽车站到目的地的往返交通工具以专线客车和地铁为主。 住宿费 出差住宿费在限额标准内凭据报销。具体标准见下表： 出差住宿标准(单位:元/天) 级别 城市 一类城市 二类城市 三类城市 备注 总裁（含）以上 实报实销 　 副总经理 600 400 300 　 总经理助理及总监 500 300 200 　 经理 400 200 180 　 副经理 400 200 180 　 经理助理 200 180 150 　 主管 200 180 150 　 员工 200 180 150 　 2、具体城市分类标准如下： 一类城市：北京、上海、深圳、广州、天津、青岛、武汉、南