原创力文档- 1、原创力文档（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。。
- 2、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击 这里二次下载。
- 3、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
- 4、该文档为VIP文档，如果想要下载，成为VIP会员后，下载免费。
- 5、成为VIP后，下载本文档将扣除1次下载权益。下载后，不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
- 6、成为VIP后，您将拥有八大权益，权益包括：VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
- 7、VIP文档为合作方或网友上传，每下载1次， 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等，对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
查看更多
2013年-2014年三一集团潜力人才培养项目
管理者的风险意识与内控措施
主讲人：谭丽丽
PPT DEISGN BY Training Center
为什么要开这门课？
1 企业在追逐效益最大化的时候，不可忽视经济领域的欺
诈及管理上的漏洞正在侵蚀着企业的利润。
2 内部控制失效，对于企业是致命的。
3 一个管理人员如果没有管理的风险意识，不懂得基本的
内部控制技术，这本身就是管理者最大的职业风险。
1
1. 企业内部控制框架
2. 控制环境
目录 3. 风险识别与评估
4. 控制活动与措施
CONTENTS
5. 信息与沟通
6. 监督与评价
7. 管理控制新途径
2
一、企业内部控制框架
框 架
理念 目标 方法 误区
什么是内部控制 达到何种目的 运用什么方法 需要注意什么
3
一、企业内部控制框架
理念
• 内控，是企业壮大的“内功”
• 内部控制是企业为实现本组织的目标，保护资产
完全完整、保证遵循国家法律法规，提高项目运营效
率及效果，而采取的各种政策和程序
• 内部控制的五要素
4
一、企业内部控制框架
理念
风险识别
与评估 控制活动
与措施
控制环境
五要素
信息沟通
与反馈
监督与
评价
5
一、企业内部控制框架
目标
• 遵守国家有关法律法规和组织内部的规章制度
• 信息的真实、可靠
• 资产的安全、完整
• 经济有效地使用资源
• 提高项目效率和效果
6
一、企业内部控制框架
方法
取证
文档评论（0）