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全面预算系统介绍 用友政务软件有限公司 R9研发部 孟建新 2009年09 月10日 R9财务研发部 孟建新 目录CONTENTS 1 产品系统概述 2 系统应用解决方案 3 操作流程介绍 1 、产品系统概述 产品系统概述 业务背景： 在财政拨款的传统管理模式下，不能满足以下两点管理 需求： 1：主管单位无法对基层单位拨款部分的财政指标支出 执行情况进行有效监控 2：基层单位无法及时有效的对自身指标进行支出控制 产品系统概述 传统管理模式下主管单位对基层单位的监管： 以教育局为例： 教育局一次性将 指标全部拨给 下属学校，对于 需审批的大额支 出只是进行人工 确认。 存在的问题 ？主管教育局对下属学校的指标资金没有有效的进行管理，从而无法控制下属学校需主 管局审批的支出指标，因此形成了管理漏洞。 产品系统概述 传统管理模式下主管单位对基层单位的监管： 基层单位使用指标模式，以师范大学为例： 学校只能对已支出 的指标进行会计核 算，其他方面则无 力进行管理。 传统管理模式存在的问题 ？学校不能控制管理分配给各院系及部门的指标支出情况，很容易造成指标超支； 产品系统概述 传统管理模式下主管单位对基层单位的监管： 教育局查询学校指标执行情况： 教育局只能通过查询 各学校的会计凭证来 确认各校已经报销的 指标执行情况。 传统管理模式存在的问题 ？主管教育局监控学校指标执行所需的信息；不能直接出所需的汇总账表。如：学校指标 期初余额，已支出金额，已借出指标，可用指标余额等信息；并且查询凭证信息耗时巨 大，管理效率低下。 产品系统概述 系统概述：（干什么用的） 全面预算系统满足以下三大功能： 1：主管单位从财政系统引入指标，并分配给基层单位； 2：满足主管单位对基层单位指标支出情况的监督； 3：满足基层单位对自身指标的支出控制管理。 最终实现了从财政局到主管单位到基层单位三级指标的协 同管理的目标。 产品系统概述 与现有R9财务预算分析系统的区别： 1：财务预算分析系统侧重于单个单位内部的预算控制和分 析，不能满足主管单位与基层单位的协同管理。 2：财务预算分析系统是以核算为中心的预算控制管理；而 全面预算是以预算支出控制为主，事后核算为辅的控制管理。 产品系统概述 主管单位业务介绍： 1：管理基层单位的预算指标 2：管理基层单位的指标资金 3：监督基层单位指标的执行情况 产品系统概述－主管单位业务介绍 1：管理基层单位的预算指标 财政局 财政局 下发已批复的预算指标 标 指 配 分 位 单 管 主 主管局将财政下发 主管单位 主管单位 的总指标分配给各基 层单位。 基层单位A 基层单位B 基层单位C 基层单位A 基层单位B 基层单位C