财税库行联网系统培训课件.pdf

TRB系统业务培训 什么是什么是财税库行联网业务财税库行联网业务？ 国库与税务国库与税务、银行联网业务是指利用银行联网业务是指利用 信息技术和网络技术，依托人民银行 的的 《国库信息国库信息处理系统系统 （TIPS ）》， 在税务在税务、国库国库、银行银行 （信用社信用社）之间之间 实现实时划缴税款、银行端申报缴款、 银行端申报查询缴款银行端申报查询缴款、定时批量划缴定时批量划缴 税款、自缴核销、退库、更正、免(抵) 税调库税调库、电子对账等业务的操作过程电子对账等业务的操作过程。 财税库行联网业务参与者有哪些？ 税务、国库、银行（信用社） 联网业务种类： •实时划缴税款、银行端申报缴款、银行 端申报查询缴款、定时批量划缴税款、 自缴核销自缴核销、、退库退库、、更正更正、、免免((抵抵))调库调库、、 电子对账等 关于TIPS系统的说明 • 概念 TIPSTIPS系统是依托已有的人民银行与商业系统是依托已有的人民银行与商业 银行之间的网络平台和清算渠道，通过 税务税务、商业银行商业银行 （（信用社信用社））的的接接口，进进 行税务、国库、银行信息交换和业务处 理，并对信息实行集中存储和管理的系 统统。。 TIPSTIPS系统的管理者系统的管理者 • 国库信息处理系统运行中心（即TIPS 中 心），负责TIPS系统的运行、管理、协 调调，，以及数据集中处理以及数据集中处理，，并承担系统公并承担系统公 共数据的维护、系统运行监控等工作。 • TIPSTIPS 中心受中国人民银行领导中心受中国人民银行领导，并接受并接受 国家税务总局的业务指导。 各联网参与者接入各联网参与者接入TIPSTIPS系统的方式系统的方式 • 全国性商业银行由其总行通过中国人民 银行总行或省级人民银行一点接入TIPS 系统系统；； • 地方性商业银行（信用社）由其最高管 辖行通过中国人民银行总行或省级人民辖行通过中国人民银行总行或省级人民 银行一点接入TIPS系统。 我行TRB系统： • TRB系统是用于实现我行与人民银行总 行国库信息处理系统（TIPS系统）的对 接接，完成完成TIPS系统和系统和DCC系统系统之间实时间实时 扣税、批量扣税、银行端申报查询缴税 等业务联机处理的系统等业务联机处理的系统。 与TRB系统相关的概念： • 付款清算行 • 对账 付款清算行付款清算行 • 即待结算财政款项－其他待结算财政款 项－财库联网集中户账户开户行：是指 在在一定区域内指定定区域内指定一家营业机构作为本家营业机构作为本 区域“财库联网集中户”的账户开户行， 该账户开户行代表本区域建设银行与当该账户开户行代表本区域建设银行与当 地人民银行清算国库汇总清算扣税资金。 对账对账 • 概念概念：TIPSTIPS系统每日就其已处理完成的系统每日就其已处理完成的 联机交易业务与商业银行进行资金核对。 资金对账分为日间对账和日切对账，其 中中，，日间对账由清算国库发起日间对账由清算国库发起，，日切对日切对 账由TIPS 中心发起。 •• 原则原则：以人行为准以人行为准 • 对账时点：目前是中午一次，日切后一 次 对账 • 与TIPS系统的资金对账由TRB系统自动 完成。 •• 商业银行依据对账结果商业银行依据对账结果，，向清算国库划向清算国库划 缴资金，并应在附言中注明对账日期和 对账批次对账批次。 （ 附言内容为：付款行行号（12位）、清算国库行号（12位）、对 账日期（8位）、对账批次（4位）、笔数（10位）。 ） TRB系统功能分类： • 业务的联机处理 • 对账 联机处理业务： •实时扣税 •批量扣税 ••银行端申报查询缴税银行端申报查询缴税 三方协议三方协议 •• 对象对象：实时扣税业务实时扣税业务；批量扣税业务批量扣税业务 • 签约： •• 11.三方协议文本的签订三方协议文本的签订 （（“委托缴税协议书委托缴税协议书” 文本（一式三联，对公客户还应同时请客户提 供预留银行印供预留银行印鉴以便对以便对签约真实性约真实性进行审行审查）） • 2.将协议相关内容录入系统，由系统完成三方 协议的