CH05B（账务丶往来丶固定资产）.pdf

第5章 金蝶KIS专业版应用 Contents 55.44 账务处理实验账务处理实验 5.5 往来管理实验 5.6 固定资产实验 5.4 账务处账务处理实验实验 账务处理实验包括以下内容： (1) 凭证录入。 (2)(2) 凭证审核凭证审核。 (3) 凭证管理。 (4) 凭证过账。 (5) 账簿和日常报表。 5.4.1 账务处理的基本功能和流程 1.基本功能 2.业务处理流程 3. 在系统使用过程中的维护 系统出错提示系统出错提示 网络控制 4. 重新登录 在处理业务时，每个人负责的业务不同，权限也不同，必须以自己 的用户名登录系统的用户名登录系统。。登录系统有两种方式登录系统有两种方式：：一是在启动金蝶是在启动金蝶KIS专业版时专业版时 登录，二是在不退出当前系统的情况下登录。 执行执行 ““系统系统””|“|“重新登录重新登录””命令命令，输入用户名和密码输入用户名和密码，登录进入登录进入。 具体登录方法与启动金蝶KIS专业版时的登录是相同的。 5.4.2 凭证录入与修改 1.实验资料 详见课本 22.实验过程实验过程 （1）凭证录入 凭证录入选项设置 输入有核算项目的凭证 (2)凭证修改 ①①一般修改般修改 ②对出错凭证的处理方法 在实际工作中在实际工作中，难免会发生将凭证输入错误或者业务处理错误难免会发生将凭证输入错误或者业务处理错误。当发现当发现 出错时，有以下几种处理方法： 对照原来的凭证，输入一张红字冲销凭证，即金额与原来相同，但数据 为红字为红字，摘要写明冲销哪张凭证摘要写明冲销哪张凭证、原因原因。通过这张凭证就将原来的凭通过这张凭证就将原来的凭 证冲销为零。然后再做一张正确的凭证。 如果科目没有错如果科目没有错，，仅仅是金额多了或少了仅仅是金额多了或少了。可以采用再输入可以采用再输入一张凭证张凭证，， 相应地增加金额或冲销多余部分，摘要写明具体的凭证号和原因。 （3）凭证审核 成批审核 （4）凭证过账 5.4.3 常用账表 1.总分类账 2.科目余额表 过滤条件过滤条件 科目余额表 显示核算项目明细的科目余额表 5.5 往来管往来管理实验实验 往来管理实验包括以下内容： (1) 往来核销。 (2)(2) 往来对账单往来对账单。 (3) 账龄分析。 5.5.1 基本功能 在不使用购销存业务系统的情况下，应收应付的模块就失去了使用 意义。这时可以使用账务处理中的往来管理功能。 选择选择 ““基础设置基础设置””|“|“系统参数系统参数””命令命令，必须在系统参数中选中必须在系统参数中选中 ““启启 用往来业务核销”选项，否则“往来核销”这个功能不可用，同时在初 始数据录入时“业务发生时间”这个项目将不会在核算项目录入中出现 ，所以所以必须先须先 “启用往来业务核销启用往来业务核销”，再录再录入初始余额的数据初始余额的数据。 5.5.2 往来业务处理 1. 实验资料 详见教材 2. 实验过程实验过程 选择“账务处理”|“凭证录入”命令，将有关往来业务凭证录入， 然后选择有关功能进行复核和过账然后选择有关功能进行复核和过账。 应收应付凭证 5.5.3 往来核销 1. 往来核销 首先输入要核销的会计科目，然后再输入核算项目 往来核销过滤条件 核销的业务处理过程： 往来业务核销条件设置 往来业务核销 如果进行了相应的反核销，系统则应将已核销的标记去掉，用户可以重 新进行核销。核销后的显示： 2. 往来对账单 往来对账单条件设置往来对账单条件设置 往来对账单格式 5.5.4 账龄分析 账龄分析条件 账龄分析表 5.6 账务处账务处理实验实验 固定资产实验包括以下内容： (1) 固定资产的增加、减少。 (2)(2) 计提折旧计提折旧。 (3) 生成凭证。 (4) 固定资产变动。 (5) 报表查询。 5.6.1 基本功能 固定资产管理以固定资产卡片管理为基础固定资产管理以固定资产卡片管理为基础，，帮助企业实帮助企业实 现对固定资产的全面管理，包括固定资产的新增、清理、变 动，按国家会计准则的要求进行计提折旧工作。 5.