经营计划管理作业指引.pdfVIP

经营计划编制作业指引 1.0 目的 1.1 规范和明确公司经营目标及计划的制订、平衡、执行和总结的管理过程，确保公司年 度目标符合中长期发展战略的要求，明确经营计划管理过程中关键环节的步骤和责任，将计 划作为指导公司的整体行为、考核员工绩效的有力工具，来提升公司整体管理的运作效 率和效果； 1.2 公司建立自上而下的计划编制和监控体系，自下而上的汇报体系，由目标出发又回 到目标，按照计划编制、执行和监督、考核四个环节实现闭环式管理，保证公司年度目 标的实现。 2.0 适用范围 2.1 适用于公司所有计划和相应工作目标的编制、执行和监督，具体包括以下类别： 2.1.1 时间维度：中长期发展规划、年度的经营计划、季度工作计划、月度工作计划等； 2.1.2 组织维度：公司经营计划、部门行动计划、项目(专项)工作计划、员工个人作业 计划等； 2.1.3 专项维度：项目经营计划、竞争力培育计划等；专项维度计划通过分解到各年度 及月度计划中去实现，从而纳入年度全面预算管理体系。 2.2 本流程上接企业战略管理流程，是将企业战略和战略目标落实到年度经营管理的过 程。 2.3 本流程下接预算管理流程(具体为全面预算启动会议作业指引)，各类计划是编制预 算的前提，没有计划就没有预算，预算以计划为基础编制。