流动资金管理模型.pdf

1 流动资金流动资金 流动资金流动资金 流动资金流动资金 流动资金流动资金 管理模型管理模型 管理模型管理模型 管理模型管理模型 管理模型管理模型 2 学习目标学习目标 学习目标学习目标 学习目标学习目标 学习目标学习目标 学习目标学习目标 学习目标学习目标 应收账款赊销策略模型 现金管理模型 存货管理模型 工具——“规划求解” 进行最佳现金持有量、最优订货批量决策分析 的方法。 3 流动资金管理概述流动资金管理概述 流动资金管理概述流动资金管理概述 流动资金管理概述流动资金管理概述 流动资金管理概述流动资金管理概述 资金投资于应收账款，需要在获利能力 与风险之间进行权衡。最佳投资额是通过某 一特定投资水平的收益和成本确定。 我们信奉上帝我们信奉上帝，其他人必须支付现金，其他人必须支付现金。。 我们信奉上帝我们信奉上帝，，其他人必须支付现金其他人必须支付现金。。 —无名氏无名氏 无名氏无名氏 4 流动资金管理模型主要功能流动资金管理模型主要功能 流动资金管理模型主要功能流动资金管理模型主要功能 流动资金管理模型主要功能流动资金管理模型主要功能 流动资金管理模型主要功能流动资金管理模型主要功能 1、应收账款赊销策略分析模型 2、最佳现金持有量决策模型 3、最优经济订货批量决策模型 5 应收账款赊销策略分析模型应收账款赊销策略分析模型 应收账款赊销策略分析模型应收账款赊销策略分析模型 应收账款赊销策略分析模型应收账款赊销策略分析模型 应收账款赊销策略分析模型应收账款赊销策略分析模型 应收账款的赊销策略与增量分析 应收账款赊销策略分析模型设计 应收账款赊销策略分析模型的使用 6 信用和收账政策信用和收账政策 信用和收账政策信用和收账政策 信用和收账政策信用和收账政策 信用和收账政策信用和收账政策 信用标准 信用政策会对销售产生重要影响。在理论上，只 要销售获利能力超过应收账款所增加的成本，企业就 应降低所接受的应收账款账户的要求。 信用期间 指给予客户的付款信用持续期间，以及因早日付 款而给予客户的折扣。 7 信用和收账政策信用和收账政