国地税合并后税务风险防范与企业风险管理培训方案.PDF

广东顺德红木棉企业服务有限公司 《国地税合并后税务风险防范与企业风险管理》 培训方案 学员对象：企业总裁、CEO、财务总监、财务经理、税务经理、财务人员、中高层管理者 课程时长：1天 （6小时/天） 学员人数：60-80人 课程形式：讲师讲授、案例分析、实操练习等形式 课程背景： 政府报告在关于国务院机构改革方案中指出改革国税地税征管体制。将省级和省级以下国税 地税机构合并，具体承担所辖区域内的各项税收、非税收入征管等职责。国税地税机构合并后， 实行以国家税务总局为主与省 （区、市）人民政府双重领导管理体制。两局的合并使企业经营 信息在税务体系里共享，基于金税三期强大的数据管理体系，企业的经营涉税业务也变的越来 越透明，原来的糊涂账糊涂税在新的背景与形式下无处生存。2019年个人所得税新政的实施与 社保税务代征后对企业价值的影响，企业在新环境下的应对与风控。随着税务升级企业的涉税 业务管理与风险防范，也被吹到了风口浪尖，也到了不得不重新认识与识别的关口。这一轮改 革的范围与涉及深度还是需要企业重视与强身的，基于这个的背景与现状，开发此课程，针对 企业涉税业务的风险防范与管理。 课程收益： 通过参加学习，使企业管理者认识到国地税合并的背景，以及将会对企业带来的影响，并 让管理者进一步熟悉税务的基 本常识与专业知识，强化企业防范税务风险的意识，指导企业建立风险管理体系，从而有 效规避与降低风险，对企业的健康发展具有指导意义。。 课程大纲 第一讲：国地税合并的意义及对企业影响 一、国地税合并都合并了什么？ 1. 数据库管理信息共享，企业运营无秘密 2. 管理归口统一，一个窗口管理 3. 企业在管理上需要做出的调整与升级 1 联系人：陈达清 联系电话：180 2817 2119 地址：佛山市顺德区大良桂峰路涛景湾二号铺 广东顺德红木棉企业服务有限公司 4. 企业在运营环节与商业模式上做改进与变革 5. 企业需要重新对市场、业务与风险做出评估 二、企业在国地税的合并是中降负还是增压了？ 1. 对企业减负的政策与范围 2. 如何应对增压的政策变革 第二讲：国地税合并税收征管与稽查 一、税收征管形势分析 1. 政策性导向指引 2. 大数据时代信息的透明 案例：淘宝网、美团网等数据 二、税务稽查形势分析 1. 税务稽查的重心与方向 2. 四流追踪的稽查组合 三、新形式下企业的应对思考 1. 科技智能环境的影响 2. 资金流动的税负影响 案例：财务机器人、机器代替人等企业案例 第三讲：国地税合并税务应对方法 一、与税务沟通的方式方法 二、新环境下税务的稽查方法 1. 税款追缴的条件与方式 2. 银行账户在新形式下是否安全 1）多账户管理的资金流向 2）集团公司账户管理对涉税的影响 3）资金流与业务流票流不统一的风险 3. 个人账户资金流向的风险 第四讲：国地税合并后涉税业务风险防范 一、收入类业务的涉税风险 2 联系人：陈达清 联系电话：180 2817 2119 地址：佛山市顺德区大良桂峰路涛景湾二号铺 广东顺德红木棉企业服务有限公司 1. 收入确认原则 案例解析：预收、分期、赊销等案例 2. 两税差异的税负风险处理 1）增值税、所得税收入确认影响 2）营改增业务的涉税处理 3. 视同销售、赠送的涉税处理 案例：A 公司销售案例解析 4. 何为价外费用，如何涉税 5. 销售、促销环节的涉税风险 6. 手续费等涉税的处理 案例：合同、租赁、担保、扣利等业务的案例涉税 二、抵扣类业务的涉税风险 1. 可以抵扣的原则 2. 差旅费用合理扣除 3. 车辆、通讯、交通等补贴的涉税扣除 4. 会议费的合规性问题 5. 三费的扣除标准与风险 6. 涉外佣金的风险控制 案例：以A 公司为例解析涉税事项的处理 三、进出口业务涉税风险管理 1. 进出口业务政策解析 2. 中美贸易战对进出口业务的影响 3. 出口退税业务规范 4. 税收政策对企业价值的影响 5. 资管政策与 CRS对国际贸易的影响 四、个税新政策与社保代征的管理 1. 员工福