宁波建龙钢铁有限公司财务管理体系与运作模式.pdf

宁波建龙钢铁有限公司 宁波建龙钢铁有限公司 财务管理体系与运作模式 财务管理体系与运作模式 杜明 杜明 提纲 第一章 宁波建龙财务管理概述 第二章 体现建龙财务管理思想的主要制度 提纲 第一章 宁波建龙财务管理概述 一、财务管理的目标 二、财务管理体系的建设 三、财务部门组织机构和职责 四、财务管理体系的支撑 五、财务管理目前存在的问题与下一步的工作 提纲 一、财务管理的目标 二、财务管理体系的建设 三、财务部门组织机构和职责 四、财务管理体系的支撑 五、财务管理目前存在的问题与下一步的工作 一、财务管理的目标 一、财务管理的目标 总体目标： 总体目标： 如何控制成本，实现企业价值最 如何控制成本，实现企业价值最 大化。 大化。 一、财务管理的目标 一、财务管理的目标 具体主要目标： 具体主要目标： 1、实现公司建设生产经营的全面预 1、实现公司建设生产经营的全面预 算管理。 算管理。 2、实现现金流量的有效控制和最佳 2、实现现金流量的有效控制和最佳 利用效果。 利用效果。 3、实现标准成本制度下生产成本的 3、实现标准成本制度下生产成本的 有效管控。 有效管控。 二、财务管理体系的建设 二、财务管理体系的建设 （一）财务管理体系内容： （一）财务管理体系内容： 标准：财务体系与会计体系 标准：财务体系与会计体系 目前：资金管理体系与非资金财务体系和会计体 目前：资金管理体系与非资金财务体系和会计体 系（狭义的财务管理体系） 系（狭义的财务管理体系） 中钢：财务体系、会计体系、成本体系、资讯体 中钢：财务体系、会计体系、成本体系、资讯体 系 系 二、财务管理体系的建设 二、财务管理体系的建设 （二）资金管理体系 （二）资金管理体系 1、筹融资、投资和股东服务管理体系 1、筹融资、投资和股东服务管理体系 2、资金调度管理体系 2、资金调度管理体系 二、财务管理体系的建设 二、财务管理体系的建设 （二）资金管理体系 （二）资金管理体系 1、筹融资、投资和股东服务管理体系 1、筹融资、投资和股东服务管理体系 （1）筹融资工作 （1）筹融资工作 （2）投资业务 （2）投资业务 （3 ）股东服务 （3 ）股东服务 （1）筹融资工作 （1）筹融资工作 A 、对银行与非银行金融机构的筹融资管理； A 、对银行与非银行金融机构的筹融资管理； B、各项对内对外担保事项； B、各项对内对外担保事项； C、各类内外信用证管理； C、各类内外信用证管理； D、财务费用及债务举措及偿还预算的编制和 D、财务费用及债务举措及偿还预算的编制和 执行。 执行。 （2）投资业务 （2）投资业务 A 、各类金融商品的承作和管控； A 、各类金融商品的承作和管控； B、外汇资金管理与运作； B、外汇资金管理与运作； C、对外控股、合营、联营等投资业务的管 C、对外控股、合营、联营等投资业务的管 理。 理。 （3）股东服务 （3）股东服务 A 、与各股东的联系工作； A 、与各股东的联系工作； B、投入资本金的管理； B、投入资本金的管理； C、各项利润分配工作。 C、各项利润分配工作。 二、财务管理体系的建设 二、财务管理体系的建设 （二）资金管理体系 （二）资金管理体系 2、资金调度管理体系 2、资金调度管理体系 （1）公司资金计划、分配 、调度、分析工