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试论风险为本反洗钱监管实践存在的问题及改进措施 论文摘要：风险为本反洗钱监管的实践正在反洗钱领 域逐步深化。文章从理论认识层面、法规制度层面和技术 操作层面分析了当前实施风险为本反洗钱监管存在的问题, 并立足实际，从提高理论认识、完善法规制度、改进可疑 较易识别方法、建立反洗钱激励机制、提高监管的针对性 等方面提出了建议和具体措施。 论文关键词：反洗钱监管研究 随着反洗钱形势的发展，风险为本反洗钱监管理念逐 渐成为反洗钱领域的共识。人总行在XX年11月召开的反 洗钱监管座谈会上，针对“监管资源有限，监管手段不足” 的问题，提出了 “要树立风险为本的监管思想，釆取风险 为本的监管方法，合理配置监管资源”；在XX年初全国人 民银行反洗钱工作会议上，对风险为本反洗钱监管做出安 排部署，提出要加强反洗钱非现场监管，逐步推进非现场 监管指标体系建设，建立非现场监管评级机制，确立和完 善以洗钱风险管理为中心的反洗钱非现场监管体系。这两 次会议的召开，标志着风险为本反洗钱监管的研究和实践 在全国范围内拉开帷幕。经过三年多的探索性研究和实 践，笔者认为，实施风险为本反洗钱监管还存在以下几个 层面的问题。一是在理论认识层面，存在片面性和绝对化 的倾向。认为风险为本反洗钱监管与规则为本反洗钱监管 相对立，风险为本是对规则为本的否定；风险为本的优势 明显优于规则为本；当前对所有金融机构都应当要求以风 险为本开展反洗钱工作。上述认识存在一定的片面性和绝 对化倾向。二是在法规制度层面，存在不协调、不适应的 问题。《反洗钱法》颁布实施五年来，人民银行相继建立了 一整套反洗钱制度和操作规范。这些制度、规范在反洗钱 起步阶段确实起到了强有力的推动作用。但随着反洗钱工 作在金融机构的深入开展，反洗钱合规理念普遍被金融机 构接受以后，过多的规定、过细的标准客观上造成了金融 机构的过度依赖，而且在一定程度上影响了金融机构主观 能动性的发挥，甚至有的制度反而成了金融机构规避责任 的依据。目前金融机构存在大量的防御性可疑交易报告就 是最为明显的例证。另外，过多的监管要求也加大了金融 机构的经营成本，给金融机构造成一些不必要的负担。这 些都是当前反洗钱法规制度滞后于反洗钱形势发展的现实 表现。三是在技术操作层面，非现场监管与现场检查还需 加强和改进。目前存在的主要问题，一方面是非现场监管 信息资料采集和运用效率不高。风险为本的监管方式是建 立在对金融机构的有效评估这一基础之上。要实现有效评 估，就必须建立一套科学的信息采集、加工处理、评估判 断、现场校验、矫枉评估和做出监管决策等一系列制度和 操作程序，疏通数据来源渠道，提高数据釆集和运用的电 子化水平。但从非现场监管信息系统硬件建设来看，目前 通过网络传输信息数据还仅限于各银行业金融机构，保险、 证券等金融机构还没有电子化网络传输信息平台，而且X X 年推广应用的“反洗钱监管交互平台”也未与人民银行支 付清算系统及商业银行电子汇划系统对接，降低了系统的 功能。当前，非现场监管部分工作还处于手工操作阶段， 工作量大、效率低、差错多，影响了非现场监管的效能。 另一方面现场检查的重心还没有转移到以风险管理为目标, 还是习惯于合规性检查。比如，在客户身份识别上还是以 检查静态的客户身份要素是否合规为主；在大额和可疑交 易报告方面习惯于根据现有制度设定的客观标准对报告结 果进行检查。这种传统的检查方式与引导金融机构以风险 管理为核心开展反洗钱工作的要求极不适应。 鉴于以上问题，要实现反洗钱监管由规则为本向风险 为本转变，还需从理论认识和实践操作上加以改进。 一、全面认识和正确运用风险为本监管理论 当前重要的是处理好风险为本与规则为本的关系。规 则为本的反洗钱监管方式是反洗钱处于起步阶段比较通行 的监管模式。其工作重心主要表现在以下方面：一是制定规则和各种规定；二是监督检查各类金融机构执行规定的 合规性；三是将不合规处罚作为一种日常机制和主要监管 方法。规则为本的监管实际上是一个制定规范一检查执行 —调整规范一再检查执行的过程。在一国反洗钱制度的初 创期，反洗钱工作的机理及价值还未被金融机构所广泛接 受的情况下，以规则为本的监管方式既直接，也富有效 率。风险为本的反洗钱监管贯彻以关注洗钱风险为核心， 以原则性监管为导向，以非现场监管为主要手段，以现场 检查为必要补充的监管方法。规则为本监管与风险为本监 检查为必要补充的监管方法。 规则为本监管与风险为本监 管贯穿着两种不同的监管理念，但两种监管方式并非截然 对立，水火不容，而是层次递进，互为补充的关系。强调 风险为本的监管，并不意味着放松合规性监管，而是要将着 力点放在风险上，注重对风险的早期识别、预警和控制，尤 其注重金融机构内部的风险控制和管理，注重对其风险管控 能力的考