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企业投融资管理 企业投企业投融资管理资管理 一一、、企业投融资管理是什么企业投融资管理是什么？？ 二、企业投融资管理需要注意的几个原则 三三、、企业融资渠道和案例企业融资渠道和案例 一一、、企业投融资管理是什么企业投融资管理是什么？？ 从资产负债表看企业投融资 流动资产 流动负债 货币资金 短期借款 应收票据应收票据 应付票据应付票据 短期投资 应付帐款 应收帐款 预收帐款 预付帐款预付帐款 应付应付工资资 存货 应缴税金 待摊费用 一年内到期的长期债权 一年内到期债权投资 长期负债长期负债 长期投资 长期借款 应付债券 固定资产固定资产 长期应付款长期应付款 固定资产净值 在建工程 股东权益 股本 无形资产无形资产及其他资产其他资产 资本公积 盈余公积 未分配利润 从资资产负负债表表看企业投融资资 投资活动形成资产负债表的左方投资活动形成资产负债表的左方 按时间分可分为短期投资和长期投资 融资活动形成资产负债表的右方融资活动形成资产负债表的右方 按资金性质可分为债务资金和权益资金 按时间可分为短期资金和长期资金 按时间可分为短期资金和长期资金 按来源可分为内部资金和外部资金 企业投融资就是企业的财务行为， 其决策就是企业的财务战略 从资产负债看企业投融资 管 管 流 流 债 务 务 流动负债 理 资 动 流动资产 本 资 营 净 融 产 产 运 运 长期负债长期负债 资 资 资 资 固定资产固定资产