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关键绩效指标辞典 1 财务类指标 关键绩效指标 指标定义/计算公式 数据来源 部门费用预算达成率 (实际部门费用/计划费用)*100% 部门费用实际及预 算资料 项目研究开发费用预算达成 (实际项目研究开发费用/计划费用)*100% 项目研究开发费用 率 实际及预算资料 课题费用预算达成率 (实际课题费用/计划费用)*100% 课题费用实际及预 算资料 招聘费用预算达成率 (实际招聘费用/计划费用)*100% 招聘费用实际及预 算资料 培训费用预算达成率 (实际培训费用/计划费用)*100% 培训费用实际及预 算资料 2 新产品研究开发费用预算达 (实际新产品研究开发费用/计划费 新产品研究开发费 成率 用)*100% 用实际及预算资料 承保利润 寿险各险种的死差损益情况，死差损益=实 理赔统计、精算部 际死亡率-预期死亡率 赔付率 （本期实际赔付额+本期未决赔款-本期支 理赔统计、精算部 付上期未决赔款）/本期经过的寿险风险保 费 内嵌价值的增加 将来保单价值的贴现值 精算部、财务部 人力成本总额控制率 (实际人力成本/计划人力成本)*100% 财务部 标准保费达成率 (公司实际标准保费/计划标准保费)*100% 财务部 附加佣金占标准保费比率 (附加佣金/营销标准保费)*100% 财务部 续期推动费用率 (续期推动费用/“孤儿单”佣金)*100% 财务部 业务推动费用占标准保费比 (业务推动费/标准保费)*100% 财务部 率 公司总体费用预算达成率 (公司实际总费用/预算总费用)*100% 管理费用实际及预 算资料