典当行业监管指导意见1 - ludmila yaneva.docVIP

PAGE PAGE 1 附件1 关于加强典当行业监管的指导意见 为进一步加强对全省典当行业监管工作，规范典当行业经营秩序，建立健全综合治理工作机制，防控金融风险，根据商务部《典当管理办法》、《典当行业监管规定》等规章，制定本意见，请各市（地）结合实际贯彻实施。 一、总体要求 坚持为全省经济发展服务的指导思想，以全省各级商务主管部门为监管责任单位，依法依规行使监管职责，落实监管措施，不断完善监管体系，切实做好典当行业监管工作。重点对辖区内典当企业经营行为加强监督检查，建立健全长效工作机制，进一步提高典当行业监督管理水平。 二、责任分工 省商务厅负责对全省典当行业监管，制订并组织实施省内监管工作政策、制度和工作部署，对《典当经营许可证》和当票进行管理；建立典当行业重大事件信息通报机制、风险预警机制和突发事件应急处置预案；开展各种方式的监督检查工作，依据《典当管理办法》对违法行为进行处罚。　　各市（地）商务局负责本地区典当行业的日常监管，全面掌握本辖区内拍卖企业经营情况，及时防范和纠正违规违法行为，开展各种方式的监管工作，每半年至少对本辖区内拍卖企业进行一次现场检查，发现违法问题，依照《典当管理办法》对违法行为进行处罚，或依权限报请上级商务主管部门进行处罚。 　　 三、监管方式 （一）定期审核分析典当企业财务报表等； 　　（二）利用典当行业监管信息系统进行监管与分析； 　　（三）现场检查； 　　（四）约谈典当企业主要负责人和高管人员； 　　（五）引入会计师事务所、律师事务所等中介机构参与核查； 　　（六）根据投诉、举报或上级机关要求进行核查。 四、监管重点 （一）各市（地）商务局要重点对非法集资、超范围经营、吸收存款或者变相吸收存款、故意收当赃物、违规办理股票典当业务等违规违法行为加强监督检查，发现上述违规违法行为立即纠正、处理。 　　（二）在进行现场核查时，应检验典当企业是否在经营场所悬挂《典当经营许可证》、《特种行业经营许可证》、《工商营业执照》，公开经营范围和收费标准，自觉履行告知义务。 　　（三）加强对典当企业资金来源和运用的监管，严格财务报表中应收及应付款项的核查。典当企业的合法资金来源包括： 　　1、经商务主管部门批准的注册资金； 　　2、典当企业经营盈余； 　　3、按照《典当管理办法》从商业银行获得的一定数量的贷款； 　　典当企业只能用上述资金开展质、抵押典当业务及鉴定评估、咨询服务业务。 　　（四） 加强对银行存款和现金的监督管理。市（地）商务局应监控本行政区域内典当企业的资金流向，对典当企业银行开户账户进行备案登记，抽查典当企业的银行发生额对账单和现金，防止出现资金抽逃、违规融资。现金管理要符合《现金管理暂行条例》和《人民银行结算账户管理办法》等相关法规、规章，注重加强现金安全管理。 　　（五）重点加强典当企业与其股东的资金往来监控。禁止典当企业向股东借款、典当企业股东以典当行名义为自己招揽业务、股东利用典当企业违法违规从事金融活动。 　　（六 加强对股票等财产权利典当业务的监督管理。禁止和预防典当企业违规融资参与上市股票炒作，或为客户提供股票交易资金。禁止以证券交易账户资产为质押的股票典当业务。 　　（七）加强对《典当经营许可证》的管理。严禁私自分配、挪用经营许可证等行为。 　　（八）加强对当票与当物（质、抵押品）的对照检查，做到账物相符，防止和查处企业违规不开具当票、以合同代替当票、有当票无质（抵）押等违规行为。 　　（九）省商务厅负责当票、续当凭证的监制和发放。省、市（地）两级商务主管部门应对每户典当企业的当票购领、使用、核销情况建立台账，实施编号管理。 　　各市（地）商务局应对当票和续当凭证的使用管理进行定期检查，并由检查人签字负责。典当企业当票与续当凭证使用的张数应与典当业务笔数相符，当票与续当凭证开具的累计金额应与典当总额相符，尚未赎回的当票与续当凭证的金额应与典当余额相符。应定期核对上述情况，发现问题，需责令企业做出说明并进行核实。当票和续当凭证发生遗失的，典当企业应及时在媒体上公告声明作废，并以书面形式报知当地商务局。 　　（十）加强典当企业档案管理。市（地）、县（区）商务局负责典当企业查验客户档案中有关证件、合同和当票等，看其内容是否齐全、有效；负责查验典当企业开具的当票、续当凭证内容是否与证件和合同相一致，当票保管联是否存入档案，开具的当票、续当凭证是否与财务报表一致。 　　（十一）加强典当企业财务状况的监督管理。典当企业每月应通过全国典当行业监督管理信息系统，如实填报经营情况和财务报表。年度要填报经会计师事务所审计的年度财务报表。市（地）商务局应对本行政区域内企业上报信息系统的数据进行审核。 　　（十二）加强信息化监督管理。典当企业必须安