操作风险管理与监管.pdf

操作风险管理与监管 《核心原则》的基本架构 （一）目标、独立性、权力、透明度与合作——原则1 （二）发照和结构——原则2至5 （三）审慎规章及要求——原则6至18 （四）持续监管的手段——原则18至21 （五）信息要求——原则22 （六）监管的正式权力——原则23 （七）并表和跨境监管——原则23至25 审慎规章及要求 原则15：操作风险 银行监管当局必须满意地看到，银行具备与其规模及复杂 程度相匹配的识别、评价、监测和缓解操作风险的风险管理政 策和程序 。 目录 操作风险定义  什么是操作风险？  历史演变  操作风险与信用风险、市场风险的区别  操作风险与内部控制的关系 操作风险监管要求比较 操作风险管理 操作风险计量与资本配置 巴塞尔委员会对操作风险的定义 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、 内部程序、 人员、系统或外部事件所造成损失的风险, 人员、系统或外部事件所造成损失的风险 包括法律风险，但不包括策略和声誉风险。 法律风险 巴塞尔银行监管委员会 法律风险：因无法履行的合同（全部或部分）、诉讼、不利的判决或其他 法律程序 使银行的业务中断或对银行状况造成不利影响而带来的风险。 声誉风险：公众对某家银行做法持负面评价（无论真实与否），从而导致 其客户群缩小、发生昂贵的诉讼及/或使其收入下降的可能性 。 策略风险：来源于不合适的业务战略，或与该战略有关的假设条件、参数、 目标以及其它特征有了负面的改变。 操作风险三段论 原因 事件* 影响 为什么发生？ 发生了什么？ 结果如何？ 人员违规、程 欺诈、交易 资金损失、 序不合理、系 记录输入错 声誉受损、 统故障、外部 误、系统数 罚款 冲击 据丢失 * ：事件是指已经成为现实的损失，不涵盖潜在损失。 操作风险的特殊性 利润的上升并不需要操作风险敞口的增加 险 风 信用 市场 操作 利润 操作风险与内部控制的关系 纠结，纠结，还是纠结 COSO内部控制框架与全面风险管理框架 时间 文件 目标 要素 模式