兰州佛慈制药股份有限公司2018年度内部控制评价报告.PDFVIP

兰州佛慈制药股份有限公司 2018 年度内部控制评价报告 兰州佛慈制药股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 （以下简称“企业内部控制规范体系”），结合兰州佛慈制药股份有限公司（以下简 称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上， 我们对截止公司2018 年12 月31 日的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，在企业范围内建立健全和有效实施内部控 制，客观公正地评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。 监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制 的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不 存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相 关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的 固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导 致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价 结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日， 不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体 系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日， 公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制 评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险 1 领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司下属各部门、分公司、子公司。纳入评 价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占合并财 务报表营业收入总额的 100%。纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、人 力资源、社会责任、生产管理、销售业务、关联交易、募集资金、财务报告、全面 预算、合同管理、内部信息传递、信息披露和信息系统等；重点关注的高风险领域 主要包括资金活动、销售业务、资产管理、安全生产、关联交易、信息披露等。上 述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方 面，不存在重大遗漏。具体内容如下： 1.内部环境 （1）公司治理与组织架构 根据《公司法》《证券法》等相关法律法规，建立了股东大会、董事会、监事会 和经理层“三会一层”的法人治理结构，结合公司实际制定了《公司章程》《股东大 会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《独立董事工作细则》《关联交 易关联办法》《募集资金管理制度》《信息披露管理办法》《投资者管理制度》等制度， 明确了决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机 制，在内部控制方面也建立了清晰的组织架构和职责分工，为公司的规范运作、健 康稳定发展奠定了坚实的基础。 公司根据职责划分并结合公司实际情况，设立了多个部门和分公司子公司并制 定了相应的岗位职责。各职能部门分工明确、各负其责，相互协作、相互牵制、相 互监督。 （2）社会责任 公司按照国家相关法律法规，结合公司实际情况在安全管理、质量管理、环境 保护、节能环保和员工权益保护方面修订、完善了制度，有效履行各项社会责任， 打造和提升公司形象。 （3）生产管理 公司严格执行GMP 质量体系管理标准，制定了《生产批号管理程序》《生产指令 和生产计划管理程序》《中国药品电子监管码信息管理程序》《产品包装过程管理程 序》等生产过程管理程序；《生产用水监督管理程序》《生产过程复核管理程序》《生 产过程中紧急情况处理管理程序》等过程控制管理程序；《药品生产清场管理程序》 《工艺卫生管理程序》《生产检验过程人员健康保护管理程序》等及生产管理制度。