国际结算实务课件（第七章 国际保理业务）.pptVIP

三、《国际保付代理惯例规则》 第七章 第二节 （一）适用范围 1．当事人。进、出口保理商至少一方是会员，另一方同意采用此规则。 2．业务范围。向以商业信用方式销售货物的出口商提供的保理服务。 国际保理商联合会（Factor Chain International，简称FCI））制订的《国际保付代理惯例规则》，目前使用的是2001年10月修订本。 三、《国际保付代理惯例规则》 第七章 第二节 （二）法律效力 1．FCI根据《规则》做出的裁决，对相关的保理商具有约束力，且是终局性的。 2．如果进出口保理商之间的协议另有约定，从其约定，没有约定的条款仍视作接受《规则》的约束。 三、《国际保付代理惯例规则》 第七章 第二节 （三）进口保理商的责任 1．进口保理商必须在收到出口保理商的申请后14天内，将其是否接受保理申请的情况通知出口保理商。 2．进口保理商对所批准的信用限额内的应收账款承担风险责任；但进口保理商如在发货前获得不利的资信报告，有权撤销已批准的额度。 3．如果所保理的应收账款于到期日后90天仍未由债务人偿付，进口保理商应于第90天向出口保理商付款。 4．进口保理商在提供服务时，是对出口保理商负责，而不是对出口商负责。 5．对所批准限额以外的应收账款，应采取托收方式，进口保理商虽然不承担风险责任，但应尽最大努力收取。 三、《国际保付代理惯例规则》 第七章 第二节 （四）出口保理商的责任 1．出口保理商应将出口商出售给自己的所有应由账款提供给进口保理商。 2．出口保理商应代表自己和出口商，保证向进口保理商转让的每笔应收账款均代表一笔正常业务产生的合法销售，该业务符合出口商的经营范围和付款条件。 3．出口保理商应尽其所能协助进口保理商收取账款，并提供进口保理商所要求的单据。 4．出口保理商应负责向进口保理商支付有关费用。 第三节国际双保理当事人面临的风险及其防范 第七章 第三节 案情概要： 进口商甲公司无力付款，无真凭实据故意挑剔货物品质；进口保理商不讲信用，为自身利益消极应对进口商对货物品质的无理挑剔，得以贸易纠纷为由解除自己的信用担保责任。在仲裁庭裁决出口商胜诉的情况下，仍对发票进行挑剔，以减少赔付。 案情参考教材P249——案例分析7-1 第三节国际双保理当事人面临的风险及其防范 第七章 第三节 （一）国际双保理下出口商所面临的风险 1．产生贸易纠纷导致进口保理商免责的风险 《国际保付代理惯例规则》的不足： 没有明确界定提起贸易纠纷的合理原因。 没有确定进口保理商对贸易纠纷进行审核的责任。 没有明确规定提出贸易纠纷时所需的书面文件。 一、国际双保理当事人面临的风险 一、国际双保理当事人面临的风险 第七章 第三节 2.出口商可能面临进口保理商诚信不足的风险 这种风险主要表现为，当进口商提出贸易纠纷时，进口保理商没有尽力协助贸易纠纷的解决，使得出口商利益受损的风险。 当进口商有偿付能力时，进口保理商的利益与出口商一致，它会竭尽全力争取自己或出口商胜诉，以便根据判决要求进口商付款，避免或减少损失； 当进口商没有偿付能力时，进口保理商就有可能站在进口商的一边希望自己或出口商败诉，达到解除赔付责任的目的。 一、国际双保理当事人面临的风险 第七章 第三节 （二）国际双保理下出口保理商所面临的风险 1．出口保理商可能面临出口商的资信风险 可能会因为出口商破产导致出口保理商的融资款无法追回而蒙受损失。 2．出口保理商购买债权的合法性、可转让性风险 关于债权可否转让，是许多国家法律中富有争议的一个问题； 债权本身的合法性，不仅是合法转让债权的基础，而且是保理商依法实现债权的前提； 如果债权本身或者与转让债权相关的权利存在瑕疵，出口保理商势必陷入债权瑕疵纠纷。 一、国际双保理当事人面临的风险 第七章 第三节 3．出口保理商可能接受进口保理商“反转让”的风险 反转让是指将已经转让给进口保理商的债权，再转让给出口保理商。这种“反转让”增加了出口保理商的风险和费用支出。 一、国际双保理当事人面临的风险 第七章 第三节 1．进口保理商承担进口商的信用风险 进口保理商是进口商信用风险的最终承担者，对其核定信用额度内的应收账款提供100%的坏账担保。 （三）国际双保理下进口保理商所面临的风险 2．进口保理商减少或取消已核准信用额度时出口商已发货的风险 二、国际双保理各当事人风险的防范 第七章 第三节 （一）国际双保理业务中出口商的风险防范 1. 尽可能充分地了解进口商的诚信问题 2．严