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财务管理制度 Financial management system XX汽车服务有限公司编制小组 发布 财务管理制度 前 言 公司 HYPERLINK /view/78884.htm \t _blank 财务管理制度是企业针对财务管理、财务工作制定的公司制度。订立原则根据 HYPERLINK /view/8426.htm \t _blank 国家有关法律、法规及财务制度，并结合公司具体情况制定。在实际工作中起规范、指导作用。 目 录 HYPERLINK /view/1962248.htm \l 1#1 公司财务管理制度条款 HYPERLINK /view/1962248.htm \l 2#2 财务管理制度内容 HYPERLINK /view/1962248.htm \l 2_1#2_1 第一章 总则 HYPERLINK /view/1962248.htm \l 2_2#2_2 第二章 财务管理的基础工作 HYPERLINK /view/1962248.htm \l 2_3#2_3 第三章 资本金和负债管理 HYPERLINK /view/1962248.htm \l 2_4#2_4 第四章 流动资产管理 HYPERLINK /view/1962248.htm \l 2_5#2_5 第五章 长期资产管理 HYPERLINK /view/1962248.htm \l 2_6#2_6 第六章 收入管理 HYPERLINK /view/1962248.htm \l 2_7#2_7 第七章 成本费用管理 HYPERLINK /view/1962248.htm \l 2_8#2_8 第八章 利润及利润分配管理 HYPERLINK /view/1962248.htm \l 2_9#2_9 第九章 财务报告与财务分析 HYPERLINK /view/1962248.htm \l 2_10#2_10 第十章 会计电算化 HYPERLINK /view/1962248.htm \l 2_11#2_11 第十一章 附则 —— HYPERLINK /view/1962248.htm \l 3#3 会计核算基础工作规定 —— HYPERLINK /view/1962248.htm \l 4#4 借款和各项费用开支标准及审批程序 —— HYPERLINK /view/1962248.htm \l 5#5 会计核算原则及科目 —— HYPERLINK /view/1962248.htm \l 6#6 流动资产管理 公司财务管理制度条款说明 　　依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度条款； 为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度条款。 财务管理制度内容 总则 　　1. 为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据 HYPERLINK /view/8426.htm \t _blank 国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 　　2.公司会计核算遵循 HYPERLINK /view/597230.htm \t _blank 权责发生制原则。 　 3.财务管理的基本任务和方法： 　　3.1.筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。 　　3.2做好 HYPERLINK /view/1779055.htm \t _blank 财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。 　　3.3加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。 　　3.4监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。 3.5按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。 　　4.财务管理是公司 HYPERLINK /view/1062756.htm \t _blank 经营管理的一个重要方面， HYPERLINK /view/1787727.htm \t _blank 公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《 HYPERLINK /view/34083.htm \t _blank 会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。 第二章 财务管理的基础工作 　　5.加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动