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小企业财务管理制度范文精选3篇 小企业财务制度范文篇一 全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会辻制度, 敬业爱岗，不做有损于公司的事。严格按照公司财务制度做好自己 的本职工作。对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。 一、财务部职责范围 1、 认真贯彻执行国家有关财务管理的竝法规，确保财务工 作的合法性。 2、 建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序 执行。 3、 采取切实有效的施保证公司资金和财产的安全，维护公 司的合法权益。 4、 编制和执行财务收支计划，督促有关部门加强资金回流， 确保资金的有效供应。 5、 进行成本、费用核算、考核和控制,督促有关部门降低消 耗、节约费用，提高经济效益。 6、 建立健全各种财务帐目，编制财务报表。 7、 参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。 8、 及时核算和上缴各种税金。 9、 参与业务项冃结算，参与采供部与材料供应商结算。 10、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、 有效。 11、 完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他 任务。 12、 加强本部门人员的培训，提高本部门工作人员素质。 二、借款和各种费用开支标准及审批制度 借款审批及标准： 1、 出差借款：出差人员应先到财务部领取“借款单”，详细 填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天 数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单至 财务处领款。前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得 再借款。 2、 出差在外人员借款：已出差在外或者从一出差地转另一出 差地人员借款，先请一代理人到财务部部领取“借款单，详细填 写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数 及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单”至财 务处领款。 3、 日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领 取借款单，填写好资金性质（支票或现金）、部门、借款事由，所借 金额，审批程序同第1条。 4、 其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等，审批程序 同第1条。 5、 借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报 帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐 所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。 6、 所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。 7、 严格禁止个人借款，特殊情况需由公司部门经理以上级别 人员批准后方可借支。 三、日常费用报销： 1、 公司员工在日常费用支岀时，需坚持勤俭节约的原则。 2、 FI常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票 的情况，需由对方出具收款证明。 3、 报销吋须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应 领导签字后到财务部报销； 4、 所有日常购用塑區均须到库房办理入库手续，报销时发票 后面附有经库房管理员签字的入库单，并经各相应领导签字后到财 务部报销； 5、 补充说明 如报销审批人出差在外，则应由审批人签署指定代理人，交财 务部备案，指定代理人可在此期间行使相应的审批权力;或者市财 务人员与审批人进行电话联系，先行借款或报销，待审批人回公司 后再进行补签。 小企业财务制度范文篇二 财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负 责公司日常财务管理、筹资管理和财务分析工作,其工作范围和职 责主要有： 负责公司财务管理工作。编制公司各项财务收支计划;审核各 项资金使用和费用开支;收回售楼款，遣理催收应收款项;办理日常 现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算，保管库存现金及 银行空白票据，按口编报资金日报表:做好公司筹融资工作:处理、 协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。 负责公司会计核算工作。遵守国家颁布的会计准则、财经法 规，按照会计制度，进行会计核算;编制年度、季度、月份会计报 表;按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、 辅助账，及时记账、结账、对账，做到口清月结，账账相符、账实 相符、账表相符、账证相符;管理好会计档案。 3?负责公司成本核算和成本管理。设置成本归集程序和成本核 算账表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数 据资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料;按合同、 预算、审核支付工程、设备、材料款项，配合工程部等部门做好工 程、材料设备款的结算及竣工工程决算;完善各项成本辅助账的设 置，健全各项统计数据。 建立经济核算制度，利用会计核算资料、统计资料及其他有 关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成 果和财务状况，为公司领导决策提供依据。 配合公司内部审计。根据上述工作范围和职责，为加强财务 管理，特制定本制度。第一章资金审批制度 1 ?总则 （1） 所有款项的支付，须经公司主管领导批准。如果主管领导