20XX年纳税实务培训讲座.ppt

勾选要缴款的申报表，点击页面左下角的进入税款缴纳页面。 纳税申报 【注】：填写申报表后，请按计算按钮，计算和校验您填写的申报内容。如果校验不通过，请根据提示信息修改申报内容；如果校验通过，请按申报按钮进行申报；申报成功，可以进入缴款页面进行缴款；也可以从未缴款信息中查询出您的未缴款信息，进行缴款。如果您在缴款期限内没有进行缴款，将会收取滞纳金，因此请及时缴纳税款； 营业税纳税申报表 点击“纳税申报”，在展开的税类列表中选择“营业税/综合申报”，进入操作界面点击“营业税纳税申报表”进行营业税申报。 进入报表页面，系统默认显示交通运输业附表，您需要根据企业性质选择相应附表填写，再到主表选择所属时期并申报。 营业类附加税按计算按钮后自动计算生成，不需要单独申报，不能修改以及删除。 填写附表 填写交通运输业附表。选择应税项目，税率自动生成，填写各收入额系统会自动计算本期应纳税额； 表中灰色底纹的输入框是不能编写的； 如果需要增加申报项目，点击增加； 如果需要删除已经申报的项目，将光标移至该行任一项目点击删除； 服务业扣除表，所填写扣除金额会在服务业表的“应税减除项目金额”栏参与计算； 异地建筑附表输入额不进入营业税主表进行计算。 选择所属时期 填写完营业税附表后，检查各项填写无误，点击进入营业税主表，主表已根据附表填写信息金额计算生成附加税，主表信息不可修改。 1）先选择按月申报或者按季申报，系统默认是按月申报（金融保险业既可以按季申报，也可以按月申报，如果选择按季申报，本次申报只能填写金融保险业附表，如需申报其他营业税附表，可以另外创建一份申报表）； 2）填写纳税所属时期时，只需要填写“所属时期起”即可，“所属时期止”会自动生成（年月时限以及格式都有限制，如果填写不符合规定，则不能通过系统审核） 综合申报表 点击纳税申报，在展开的税类列表中选择“营业税/综合申报” ，进入操作界面点击“综合申报表”进入报表。在综合申报表可以申报营业税、所得税等一些没有要求在专用申报表进行申报的税目。 填写综合申报表需要先选择税种、税目，税率将自动生成，再填写各收入额，系统会自动计算实际应缴税费额； 填写纳税所属时期时；只需要填写“所属时期起”即可，点击计算时“所属时期止”会自动生成，年月时限以及格式都有限制，如果填写不符合规定，则不能通过系统审核； 如果需要增加申报项目，点击增加； 如果需要删除已经申报的项目，将光标移至该行任一项目点击删除； 如果申报税种带有附加税，则会在点击“计算”后出现在综合申报表，不能修改或删除；若删除主税，附加税将一并删除； 个人所得税申报操作 操作说明 点击【明细申报数据录入】模块，系统弹出下图4。 点击【根据历史生成】：调出最近一次申报数据生成明细数据供修改（包括已删除的纳税人），全部修改完成后点【保存录入数据】。对生成明细数据超过1000条的不在页面显示，应到【导出文件下载】模块下载，但下载文件仅供准备申报资料参考，申报仍要通过【批量导入明细】填写导入模板进行。 点击【根据基础信息】：根据系统已有的纳税人基础信息生成明细数据，需逐条进行修改，全部修改完成后点【保存录入数据】。对生成明细数据超过1000条的不在页面显示，应到【导出文件下载】下载，但下载文件仅供准备申报资料参考，申报仍要通过【批量导入明细】填写导入模板进行。 点击【批量导入明细】：将明细数据录入到excel模板文件中，再将生成的excel文件导入。【批量导入明细】窗口可下载模板文件，导入后在【导入数据管理】模块中查看导入结果，并修改未通过系统校验的异常数据。 个税申报表.xls 批量导入明细数据的申报操作： 1、点击【明细申报数据录入】初始界面（图4）中的【批量导入明细】。 弹出如图所示窗口。（注：如尚未填写好申报数据导入文件，可以在此界面下载2003版或2007版的EXCEL数据导入模板文件进行填写） 点击下图中【浏览】按钮，出现下图选择文件界面。 从上图界面中找到要导入的文件，然后选中文件点击【打开】，显示下图（红色框内有文件路径）： 点击【导入】按钮，在窗口出现红色提示文字，见下图。 点击【关闭】继续录入，点击下图中蓝色文字【文件导入管理】，进入【导入数据管理】模块，见上图。（注：也可以事后点击【导入数据管理】菜单进入【导入数据管理】界面） 下图中“明细信息导入文件情况”会显示导入的文件的处理情况，此时可先进行其他操作，稍后回来查看导入处理情况（如停留在此页面等待，页面会自动刷新）。当导入情况为“处理完成”时，会显示“查看导入情况”，见下图。 点击【查看导入情况】显示下图页面， 明细申报数据修正 功能描述 本模块对明细申报数据录入\导入成功后发现仍有错误的，在【确认申报】之前提供明细信息的单笔修改、删除功能。