差旅费管理规定(1).docVIP

结合《大圣集团差旅费管理规定》及费用控制要求，现将集团差旅费管理规定补充如下： 出差审批 因公出差实行专人审批，严格控制出差天数和人数，谁审批，谁签字，谁负责。出差人员应在出差前填写申请单（样式见附件）按以下权限审批； 集团及子公司总经理出差由大圣集团董事长或总裁审批。 各子公司运营正副总监及以上人员出差，由集团公司总经理审批 各部门人员出差，由主管领导进行审批。 各子公司人员出差由由各子公司经理负责审批。 各公司财务主管及财务人员出差，由总部财务总监审批。 国外（含香港、澳门、台湾）出差，由集团公司董事长或总裁审批。 如果负责审批的领导出差，由上一级领导或所属单位财务总监（财务主管）审批。 对于单次出差超过3天（不含），同行超过2人（不含）的，必须报董事长审批。 中层及以上人员国内出差，不预借差旅费；其他人员国内出差原则上也不预借差旅费，特殊情况必须报集团公司总经理签字审批。经集团董事长或总裁审批同意出差的人员，可以按预计费用借款。 差旅费报销标准 远程交通费 集团公司总经理、财务总监及随员因公出差可乘坐飞机经济舱，高铁（含动车）一等座、火车软卧或汽车。 中层干部及随员（限1人）因公出差可乘坐高铁（含动车）二等座、火车硬卧。单程超过1000公里的，经总经理审批可乘坐飞机经济舱。 职工因公出差500公里以内的，可乘坐汽车、火车硬座，500公里以上的，可乘硬卧，不可乘坐高铁。 出差地点（包括出发地、到达地）往返机场、火车站的交通费从市内交通费中列支，不单独报销。 确因特殊情况提高乘车标准的，必须由总经理审批。 住宿费、市内交通费、伙食补助 其他特殊情况出差 各子公司人员到总部（同城）开会、培训、处理业务，原则上不报销交通费，特殊情况报总经理审批。 各子公司人员回总部（异地）开会、培训、处理业务等，只报销长途交通费，由总部统一安排住宿，不享受其他补助。 因工作调动发生的差旅费，按照差旅费规定报销，由调入单位承担。 探病、休假等非因公发生的差旅费用由个人承担； 差旅费的控制及报账要求 交通费： 出差人按规定标准乘坐交通工具并凭票报销，未按规定乘坐交通工具的，超支部分自付。因管理不善交通费票据丢失的，凭主管领导签字进行报销。 每人次10元以内的订票费、民航机场管理建设费及意外伤害保险费（一人一份）凭票报销，因公务发生的退票费经主管领导签字确认后予以报销。 住宿费 同一次出差行程经过多个城市或出现多个住宿标准的，应按各城市住宿标准分别核定、总额控制。 出差人员无住宿费发票，不予补助住宿费；实行三费包干，节约归公人员无住宿费发票的，三费报销标准减半。 报账要求 出差人员返回后5天内报账，如实填写报销单，到不同城市出差的，要按照日期和行程顺序如实填写行程表，出差人员对行程的真实性负责。 公司总经理、财务总监出差随员超过1人且按同行领导标准报销费用的，必须报集团董事长或总裁审批。随同标准内据实报销差旅费人员出差的，应与同行领导一起报账，按同行导标准凭票据实报销。特殊情况不能一起报账的，应由同行领导签字证明。 经批准参加会议、培训、学习，经办人应提供由主管领导签字同意参加的邀请函或参会通知。主办方开具的发票中已包含住宿费的，不在补助食宿费，不在另行补助住宿费、伙食费和市内交通费，在途期间的住宿费、伙食补助费、市内交通费按照差旅费规定报销。 定额出租车票、长途汽车票、手工车票由经办人注明发生时间、起止地点和实报金额，否则不予报销。 出差人员要认真核对取得的发票，保证单位名称准确、发票金额准确、大小写一致、发票填开内容符合实际、加盖发票专用章、不得涂改、不符合上述开票要求的，不予报销。交通费发票不规范的，由部门主管核实业务的真实性，按实际发生金额报账。 预算控制 按部门实行费用包干、总数控制，各子公司每年报集团公司核定差旅费预算。将差旅费预算分解到各公司、各部门；各公司、各部门统筹规划出差业务，严格控制预算，每年差旅费超预算的，按超支金额的5%对主管领导进行考核。 罚则 出差人员报账时，不能提供出差申请单的，不予报销费用。 不按要求时间报账的，又没有特殊原因的，不予报销费用。 报账人员弄虚作假，套取费用的，处以套取费用10倍罚款，并列入不诚信记录。 其他未尽事宜，参照集团公司差旅费规定执行。