存货管理制度(1).docVIP

XX股份有限公司 存货管理制度 PAGE PAGE 10 本内控体系文件未经允许不得向第三方披露或用于其他目的 XX股份有限公司 （ZJML-XX-XXX） 存货管理制度 ※ 修 订 记 录 ※ No. 版次 修订内容 生效日期 修订人 ※ 文 件 审 批 ※ 编制： 校对： 审核： 批准： 会签： 第一章 总 则 目的：为加强XX股份有限公司（以下简称“公司”）存货管理的内部控制，规范存货的验收入库、领用、出库与核算等要求，根据财政部《内部控制基本规范》、上市地证券交易所相关规定等法律法规，结合本公司实际，特制定本制度。 适用范围：本制度适用于XX股份有限公司。 定义 本制度所称“存货”，是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处在生产过程中的在产品，以及将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料，主要包括原辅材料、在产品、产成品、半成品、商品及周转材料等。 第二章 管理职责 所属单位负责人负责各自管辖范围内存货管理的领导工作。 部门职责 销售部门 依据销售订单及历史销售与库存情况，制定排产计划，核定交货期，及时组织生产车间安排生产，保证按时交货； 根据已订立销售合同的交货期，及时与生产部门沟通，对生产进度实施控制。 储运部门 负责按公司流程审核发货申请单，联系仓库及生产部门以便安排出货； 监督货物装运及记录跟踪每批货物出运情况，包括货物到