论信用证诈骗罪的司法认定-法律硕士（非法学）专业论文.docxVIP

独创性声明本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作及取得的 独创性声明 本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作及取得的 研究成果。据我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含其 他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得安徽大学或其他教育机构的 学位或证书而使用过的材料．与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已 在论文中作了明确的说明并表示谢意。 学位论文作者签名： 互荔壶_ 签字日期： 纱∥年f月，7日 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解安徽大学有关保留、使用学位论文的规定，有权 保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和磁盘，允许论文被查阅和借 阅。本人授权安徽大学可以将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检 索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存、汇编学位论文。 (保密的学位论文在解密后适用本授权书) 学位论文作者签名： ·槲名：绎藏 签字日期．加f弹f月夕日 签字日期： 7,／o l j年f月c7日 万方数据 目 目 录 摘!Ij} ．． ． ．． ．】【 Abstract 。 弓I17I 言青 ．．．． ．· ．． ． · ． ． 】【l 一、信用证诈骗罪主观方面 3 (一)信用证诈骗罪的成立应该具有“以非法占有为目的” 3 (二)“以非法占有为目的”的司法认定 ．．12 二、信用证诈骗罪客观方面 ．．18 (一)使用伪造、变造的信用证等文件进行诈骗活动 1 8 (二)使用作废的信用证，进行信用证诈骗活动 ．．20 (三)骗取信用证进行诈骗活动 ．．23 (四)以其他方法进行信用证诈骗活动 ．．27 三、信用证诈骗罪与其他金融诈骗罪的界分 33 (一)信用证诈骗罪与伪造、变造金融票证罪的界限 。33 (二)信用证诈骗罪与贷款诈骗罪的界限 ．．34 (三)信用证诈骗罪与票据诈骗罪的界限 ．．35 结语钿F口 Ⅲ ·Ⅲ． Ⅲ ·Ⅲ． ．．． Ⅲ ·． ·J，．37 参考文献 ．38 致谢 ．．： ． ．． ． 42 万方数据 摘要信用证，是目前国际贸易中的一种支付(结算)工具。随着信用证在经济活 摘要 信用证，是目前国际贸易中的一种支付(结算)工具。随着信用证在经济活 动中的广泛使用，利用信用证来实施诈骗也成为一种常见的诈骗形式，在我国， 为应对这种犯罪，全国人大常委会在十九世纪末，通过了《关于惩治破坏金融秩 序犯罪的决定》的单行刑法。1997年刑法修订时，基本吸收了有关信用证诈骗 罪的内容，规定了我国现在的信用证诈骗罪。但学界和实务部门对该罪的适用问 题，如在犯罪构成要件上是否应有“以非法占有为目的”、信用证诈骗罪的行为 方式、信用证诈骗罪与其他金融诈骗罪的界分等方面存在分歧，本文结合学界相 关成果，深入研究信用证诈骗罪的司法认定问题，以指导司法实践。 虽然我国现在已经成为世界第二大经济体，但是国内的经营者对国际贸易中 金融衍生品的使用和风险规避并不是很了解，从而造成了极高的国际贸易结算风 险。我国刑法195条规定了信用证诈骗罪，用以惩治利用信用证诈骗的行为，但 是在实务中，信用证诈骗罪的法律适用问题一直困扰司法工作人员，刑法学者们 对本罪有许多理论上的争议，笔者通过相关研究，对争议的问题做了相关的分析。 在认定信用证诈骗罪的主观方面上，刑法学者对信用证诈骗罪的主观方面是 否要求“以非法占有为目的”，有着较大的争议，形成了理论界的两种观点，即 “必要说”和“不要说。本文通过对“不要说观点四种理由的反驳，通过 特别法条与普通法条的关系的论证，通过将“以非法占有为目的中对于“非法” 一词所代表的概念进行分类论述，通过对作为本罪成文构成要件要素“以非法占 有为目的”的论证，来认定信用证诈骗罪的成立应该具有“以非法占有为目的”。 在司法实践中，作为主观要件要素“以非法占有为目的的司法认定一直是困 扰司法人员执法的难题。笔者认为，首先应该明确“以非法占有为目的”的内涵， 然后根据相关的法律法规，确定本罪主观方面“以非法占有为目的”的证明标准， 最后运用直接证据或者间接证据以及推定的方法来证明行为人主观上“以非法占 有为目的”。 在信用证诈骗罪客观方面，法条列举了三种相对具体的行为方式和一种兜底 性行为方式，对于“使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件进