商业银行客户信用评级指标体系的改进研究-工商管理专业论文.docx

声 声 明 本人郑重声H月：此处所提交的I：商管理硕士学位论文《商业银行客户信用评 级指标体系改进研究》，是本人在华北电力大学攻读f：商管理硕士学位期间，在 导师指导下进行的研究工作和取得的研究成果。据本人所知，除了文中特别加以 标注和致谢之处外，论文中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包 含为获得华北电力大学或其他教育机构的学位或证书而使用过的材料。与我’同 工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作了明确的说明并表示了谢 意。 学雠文储躲』。殛盔R期： 幺乙芏产 关于学位论文使用授权的说明 本人完全了解华北电力大学有关保留、使用学位论文的规定，即：①学校有 权保管、并向有关部门送交学位论文的原件与复印件；②学校可以采用影印、缩 印或其它复制手段复制并保存学位论文；⑧学校可允许学位论文被查阅或借阅； ④学校可以学术交流为目的，复制赠送和交换学位论文；⑤同意学校可以用不同 方式在不同媒体E发表、传播学位论文的全部或部分内容。 (涉密的学位论文在解密后遵守此规定) 作者签名： ，圣盈詹 导师签名 日 期：雩“日期：qⅡ 华北电力大学工商管理硕士专业学位论文第一章导论 华北电力大学工商管理硕士专业学位论文 第一章导论 1．1选题背景 1．1．1我国商业银行面临的国内外形势 自20世纪80年代后，全球经济波动较大，世界范围内相继出现了诸多的金融 危机。在这些危机中，许多大的银行遭受了惨重的损失，更有上百家中小型银行遭 受了灭顶之灾。尤其是90年代国际市场上发生的重大风险损失事件，英国巴林银 行的倒闭、美国加州橙县财政破产、东南亚金融风暴、美国长期资本管理公司(LTCM) 投资失利等，促使金融机构提高了信用风险管理的意识，加快了风险管理手段的更 新和管理措施的落实。《巴塞尔新资本协议》就是在这种形势下产生的。这些事件 提醒金融界：如果银行不重视风险管理且采取有效措旌对信用风险进行有效管理， 很可能将面临倒闭的危险。 随着我国2001年加入WTO和资本市场的逐步开放，国内经济日益与世界经济 融为一体。这给中国经济带来了前所未有的发展空间，同时也不可避免地带来了相 应的挑战和风险。尤其是对我国金融领域更是一个严峻的考验。如果世界任何一个 地方再发生金融危机的话，我国商业银行已无法幸免于难了，并且会使整个国民经 济陷入瘫痪。 我国国内利率市场化改革、人民币汇率管制和银行混业经营的逐步推进，以及 资本市场的对外开放，对我国国内银行信用风险管理提出了更加严峻的挑战。尤其 是2007年4月1日起，允许外资银行经营人民币业务，这标志着外资银行与我国 商业银行的竞争正式拉开了序幕。我国商业银行正面临着激烈的竞争和生存的压 力。 1．1．2我国商业银行信用风险管理现状 我国商业银行如何面对这内忧外患并在其中求生存发展昵? 我国商业银行由于历史原因背负着沉重的不良资产包袱，是制约我国商业银行 发展的瓶颈。为此1999年政府成立了四大资产管理公司为四大国有银行剥离不良 资产近1．4万亿元。然而，仅仅几年时问，2006年底我国商业银行不良资产又高达 1．25万亿元。如果说剥离以前的不良资产多数是属于政策性的原因，那么从1998 年政府不再对商业银行信贷业务进行干预以后而产生的不良资产，应该说主要是商 业银行自身的风险管理机制的缘故。不良资产的高低标志着银行信用风险管理的实 1 华北电力大学工商管理硕士专业学位论文 华北电力大学工商管理硕士专业学位论文 际水平，这不能不使我们看到我国商业银行信用风险管理水平非常薄弱。并且实践 已经证明，金融领域所面临的风险依然是信用风险，所以说，现代银行业的竞争就 是信用风险管理水平的竞争。我国银行业要想在当今激烈的竞争环境中求得生存和 发展，就必须首先提高自身的信用风险管理水平。而提高信用风险水平的根本途径 就是改进客户信用评级。 1．1．3我国商业银行信用评级现状及思考 20世纪80年代以来，世界范围内不断发生的金融危机，促使巴塞尔委员会出 台了1988年的《巴塞尔资本协议》和2004年的《巴塞尔新资本协议》。立在加强 银行监管力度，督促银行业提高风险管理水平，促进世界金融业的稳定。《巴塞尔 新资本协议》的核心内容是银行内部评级法，并且要求成员国在2006年底开始执 行。而我国银行由于自身数据年限达不到内部评级法的基本要求，中国银监会主席 刘明康已向外界明确表示中国银行业在2006年底暂不执行新协议。但据报道，我 国商业银行有望在5到lO年期间全面实行IRB(内部评级法)的初级法，现在工商银 行已开始创建内部评级法工程。 实际上，我国银行业也一直不断地借鉴国外先进的评级制度和评级方法，以提 高自身抵御风险的能力。但无论在信用评级的观念、技术和方法上，都距离国外先 进银行信用评级还相去甚远。我国银行客户信用