银行代理行业务洗钱风险与反洗钱监控措施分析.docVIP

风险管理 西部金融》 《 2013 年第 4 期 银行代理行业务洗钱风险与反洗钱监控措施分析 童文俊 （中国人民银行上海总部，上海 200120） 摘 要：银行开展代理行业务可能面临的严重洗钱风险因汇丰洗钱案再次引起全世界瞩目。 本文主要从国家风险、 客户风险两方面分析了代理行业务面临的洗钱风险，从 FATF 风险为本方法入手，分析了银行控制代理行业务洗钱风险 的反洗钱监控措施。 关键词：反洗钱；代理行业务；洗钱风险；监控措施 中图分类号：F830.5 文献标识码 :B 文章编号：1674-0017-20134-0068-04 一、引言 2012年 7 月 17 日，美国参议院下属常设调查委员会经过近一年调查，发布了长达 340 页的调查报告《美国面临的洗钱、 毒品和恐怖融资风险：以汇丰银行为例》 该报告措辞严厉地指责汇丰银行忽视不同国家分支 。机构的洗钱风险差异，为集团内部高风险分支机构提供代理行服务。汇丰银行最终被美国监管当局处以十多亿美元的巨额罚款，银行代理行业务可能面临的严重洗钱风险因汇丰洗钱案再次引起全世界瞩目。 银行与被代理行往来之时，实际上担任被代理行的代理人或中介人，为被代理行的客户执行及处理付款或其他交易。这些客户可以是个人、法人团体或甚至是其他金融机构。这些交易的受益人可以是机构的客户或其他金融机构的客户。银行与经由银行作交易的相关方不一定有直接的业务关系，故未必可核实交易方的身份或充分掌握个别交易的性质，特别在处理电子付款（电汇）或结算支票时更难实行。从汇丰的案例来看，代理行业务洗钱风险不容小觑。银行开展代理行业务，务必认真评估其面临的洗钱风险，采取有效的反洗钱监控措施。 二、代理行业务面临的洗钱风险 代理行业务是指由一家银行为另一家银行提供银行服务。代理行账户是指金融机构互相间以本机构的身份或名字开立的账户。通过银行在全球建立的关系，客户可以在开户银行没有分支机构的地区进行国际金融交易，因此大型的国际性银行通常会成为全世界其他多家银行的代理行。被代理行通过代理行关系获得广泛的服务，包括现金管理、国际汇款、支票清算、中间行账户和外汇交易等。代理行向规模较小和鲜为人知的银行所提供的服务可能仅限于非信贷业务和现金管理服务，但对那些信贷风险低的银行可能会提供很多的信贷产品，如信用证和用于信用卡交易的商业账户等。国际代理行业务本身被用于满足各种正当合法的商业目的，然而，金融行动特别工作组（FATF）也发现一些代理行关系存在洗钱风险。 代理行业务的特性体现在需要通过多家本来无关系的金融机构（ ， 一般位于不同的司法管辖区） 来处理大量须于限定时间内完成的大金额交易。在大部分情况下，并无任何单独一方能全面监管整个交易流程。大多数情况下，银行为一些无直接业务关系的客户处理他们委托经办代理执行的交易。但这些客户并非银行自身的客户，故银行难以对这些客户进行尽职审查。这一点令代理行账户容易被洗钱分子滥用，并使银行难以预防及侦测非法活动。银行开展代理行业务，应考虑可能构成较高清洗黑钱风险的因素，重点关注国家风险及客户风险。 （一）国家风险 银行应评估被代理银行的国家风险，判断是否因其与特定国家有关而可能出现洗钱活动。判断某个国家是否具有较高洗钱风险的各项因素时，应包括该国是否：1.正受到联合国或（在其他情况下）某国家法律所颁 禁运或类似措施的限制；布的制裁、 2.贪污及其他犯罪活动情况严重，或经可靠资料来源识别为政局不稳定； 收稿日期：2013-2 1976.3-） 男， 作者简介：童文俊（ ， 安徽宣城人，博士，高级经济师，现供职于中国人民银行上海总部。 68《 2013 年第 4 期 西部金融》 风险管理3.经可靠资料来源识别为欠缺适当的反洗钱法律及规例，或该国所推行的法律及规例不足以防止洗钱。 银行应考虑被代理银行的注册所在地及经营业务地点，以及被代理银行最终母公司总部所在的国家风险。在适当情况下（ ， 如与较高风险被代理银行交易时） 国家风险亦可能包括对被代理银行代理所涵盖主要地区市场的评估。 （二）客户风险 客户风险因素关乎被代理银行的组成及架构，或其业务活动的性质及范畴。在考虑被代理银行是否具有较高洗钱风险时，应考虑该被代理银行是否：1.离岸被代理银行；2.有重要政治人物参与的被代理银行；3.非国有或公营（或隶属于国有或公营公司集团）的被代理银行，国家拥有权的性质及比例，或经办代理在股市上市及买卖的条件亦应予以考虑。4.向本身客户提供较高风险代理银行服务的被代理银行；5.进行其主要业务以外的产品及服务交易的中央银行或超国家组织； 持牌及受监管的非银行金融机构，如汇款或兑换 6.行、墨西哥的汇兑处、法国的外币兑换局及转账代理机构；7.通过机构进行较高风险交易的被代理银行；8.通过机构进行重大被有关当局密切监察交易的被