巴塞尔新资本协议下我国商业银行建立信用风险内部评级体系的研究.pdf

巴塞尔新资本协议下我国商业银行建立信用风险内部评级体系的研究 用文化建设。 本文的价值在于结合了我国的实际情况，就我国商业银行建立信用风险 内部评级体系提出了一些基础性建议。另外，国内对内部评级法的研究基本 上都是以定性分析为主，本文在定量分析方面也下了一定的工夫，本文对违 约概率(PD)和违约损失率(LGD)的度量方面做了一定程度的研究。并对用 KMV模型度量违约概率的方法在我国的适用性做了实证研究，研究的方法也 摆脱了前人用绩优公司和sT公司进行简单比较的方法，而是通过i-I-算样本公 司的违约距离(DD)和净资产收益率(ROE)的相关系数来进行研究。 我国银监会虽然明确提出中国银行业在新协议实施的最初几年将仍执行 1988年的旧协议，但是在新协议的内部评级法方面银监会却持积极态度，鼓 励国内大型商业银行加快内部评级体系建设，并表示将在条件成熟时，采用 内部评级法对银行的资本充足率进行监管。对内部评级法进行研究，是我国 商业银行目前的当务之急，也是我国商业银行在加入WTO后能否具有国际竞 争力的关键之一。 关键词：巴塞尔新资本协议 内部评级法信用风险KMv模型 4 Abstract In 2004 June theBaselCommitteeannouncedtheNewBasel formally Capital Accord．The11CWAccordestablishedainol_e accurate，moire tOthe sensitiveriskassessmem thenewAccord the system,and requesthigher banksrisk intemal and contr01．Thereisnodoubtthatthe management banking isa ass．e,．ssmclltand istlaecore industryhigll莉skindustry，鼬sk management mc of banks。Risk isnot dek舶血esthelevelof competitiveness managementonly a also to banks relateit’ssurvive．Inrcc,ent profitability，but years．The commercialbanksof hasmade China remarkable commercial bank’srisk levelis backward．Andthere’sstill managementrelatively isaconsiderable withtheadvancedinternationalbanks．Chinas gapcompared commercial risk banks is如inevitabletrend． improvemallage：mdllt tlae At foundationof theideaandmethodoftheInternal