中国民生银行-信贷风险管理.pdf

信贷风险管理 授信评审部 2006-10-10 主要内容 第一部分 信贷风险和信贷风险管理 第二部分 民生银行的信贷风险管理 第三部分 民生银行的授信评审管理 第一部分 信贷风险和信贷风险管理 一、信贷风险和信贷风险管理 二、信贷风险的全面管理路径 三、先进银行的风险管理理念 一、信贷风险与信贷风险管理  信贷风险是指由于各种因素发生变化而对商业银行信贷资 产带来负面影响，导致银行信贷资产或收益发生损失并最 终引起信贷资产价值甚至银行整体价值下降的可能性。在实 际工作中，商业银行的信贷活动既受到宏观经济形势、行业 与产业变化和调整等外部因素的影响，也受到信贷活动的内 部操作环节的影响，任何因素的变化都会带来银行信贷资产 损失的可能性。根据导致信贷资产损失的风险事件的不同， 信贷风险主要包括了信用风险、市场风险、流动性风险以及 操作风险等几种类型。  信贷业务的风险因素 • 纯信用风险：个别风险 –失信：借款人偿付能力导致的信用风险 –违信：主观意愿上有意违背约定甚至欺骗 • 管理风险：系统性风险 –市场因素：市场、环境等外因变化对于借 款人偿还能力的潜在影响，对整个信贷组 合的流动性管理问题 –操作因素：流程管理，系统管理  银行信贷资产所面临风险的大小，对银行的经营成果乃至 生存发展至关重要： （1）银行的高负债经营要求必须把信贷风险管理至于重要的地位。 商业银行的突出特性是高负债经营，即使按《巴塞尔协议》的规定，资本 充足率也仅为8%，其中核心资本率为4% 。 （2 ）银行外部负效应较大的特点决定了必须加强信贷风险管理。  商业银行负债率较高，且其债权人分布面很广，覆盖社会各阶层；  商业银行在经营中出现的问题具有传染性；  商业银行在国民经济中占有十分特殊的关键地位，不仅能够创造交易媒介 和支付手段，而且是社会资源配置的重要渠道， （3 ）银行授信业务中的信息不对称，要求加强信贷风险管理。 信息经济学认为，在经济运行中的任何一项交易中，如果交易双方所拥有 的与该项交易有关的信息是不对称的，就会在事前引发“逆向选择”，事后导 致“道德风险” 。 二、信贷风险的全面管理路径1：  灵活运用各种风险防范手段，使管理覆盖经营活动 全过程，做到“密而不漏” ■ 制度上的合理设置与优化创新 ■ 运用金融技术与金融工程 ■ 制度与技术的有效结合 二、信贷风险的全面管理路径2：  制度上安排与设置 ■ 银行外部制度的约束——政府监管 （资产负债比 例管理、强制性信息披露、监督检查）和市场约束 （多家银行的公平竞争、媒体的公正报道、社会评 级与排名等）； ■商业银行的内部控制制度——产权结构与治理结 构，文化价值取向，内部业务机构的合理设置以及 外部组织形态，信贷的审查与贷款过程的分离以及 风险度、信贷授权等。 二、信贷风险的全面管理路径3：  选择合适的金融管理策略和金融工具，对 其信贷所面临的风险进行处置。包括信贷风险 定价、信贷风险的分散和转移、资本重组准备 等。 信贷风险管理 技术性控制 制度性控制 信贷定价 分散转移 资本准备 内部控制 政府监管 市场约束 信用风险 市场风险 流动风险 操作风险 合规风险