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陕西兴化化学股份有限公司
内部控制鉴证报告
地址：北京市海淀区首体南路 22 号国兴大厦四层
邮编：100044
电话：010
传真：010
北京市海淀区首体南路22号 电话: (010
国兴大厦4层 传真: (010
邮编:100044 E-mail:zhongzhuncpa@126.com
内 部 控 制 鉴 证 报 告
中准专审字(2010)1052 号
陕西兴化化学股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审核了陕西兴化化学股份有限公司（以下简称“兴化股份”）
董事会对截至2009年12月31日止与财务报表相关的内部控制有效性的认定。
按照《内部会计控制规范——基本规范》以及其他控制标准建立健全内部
控制制度并保持其有效性、根据中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券
的公司信息披露内容与格式准则第2号年度报告的内容与格式》（2007年修订）
规定编制内部控制自我评估报告是兴化股份的责任。
我们的责任是对兴化股份董事会对截至 2009 年 12 月 31 日止与财务报表相
关的内部控制有效性的认定发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证
业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行
了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对兴化股份董事会对截至
2009 年 12 月 31 日止与财务报表相关的内部控制有效性的认定是否不存在重大
错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制
系统设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，
我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的保证。
内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的
可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政
策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定
的风险。
我们认为，兴化股份按照《内部会计控制规范——基本规范》以及其他控制
标准于截至 2009 年 12 月 31 日止在所有重大方面保持了与财务报表编制相关的
有效的内部控制。
本报告仅供兴化股份向中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所报送
2009年年度报告使用，不得用作任何其他目的。
北京市海淀区首体南路22号 电话: (010
国兴大厦4层 传真: (010
邮编:100044 E-mail:zhongzhuncpa@126.com
（此页无正文）
中准会计师事务所有限公司 中国注册会计师：温秀芳
中国 北京 中国注册会计师：于德强
二零一零年三月五日
陕西兴化化学股份有限公司董事会
关于 2009 年度公司内部控制自我评价报告
陕西兴化化学股份有限公司董事会:
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